Tarjetas de débito: funcionamiento, ventajas y gestión de efectos comerciales

Tarjetas de débito: funcionamiento

Permiten comprar en comercios y retirar efectivo de los cajeros automáticos. Están asociadas a una cuenta corriente, a una cuenta de ahorro o a una libreta, y las operaciones realizadas (pagos y retiradas de efectivo) generan un cargo directo en la cuenta por el importe de la transacción. Las operaciones se autorizan teniendo en cuenta la disponibilidad del depósito asociado a la tarjeta.

Una tarjeta de débito es una herramienta de comprar ahora, pagar ahora. La ventaja principal es que las personas no tienen que llevar dinero en efectivo para realizar sus compras, ya que son aceptadas en casi todos los establecimientos comerciales y algunas pueden utilizarse en el extranjero.

Cuando nos disponemos a retirar efectivo o a realizar un pago, el cajero o el terminal de punto de venta (TPV) solicitan en tiempo real una autorización a la entidad financiera emisora de la tarjeta. En ese momento, el servicio de la entidad comprueba que la cuenta corriente o de ahorro tiene suficiente saldo para efectuar la transacción solicitada. Si es así, se procederá al cargo contra el saldo de la cuenta.

Ventajas

• Disminuye el riesgo al no tener que llevar dinero en efectivo.
• Mayor control de los gastos, ya que las operaciones quedan registradas.
• Reduce el endeudamiento personal al impedir compras a crédito.
• Es un sistema práctico para pagar nuestras compras.

Efectos comerciales y su gestión de cobro

Se entiende por efectos comerciales aquellos documentos que representan la existencia de una deuda originada por la venta de bienes, la ejecución de trabajos, servicios prestados y otras operaciones semejantes. Por efectos se entenderán las letras de cambio, los pagarés, los recibos y, en general, todo documento que cumpla o pueda cumplir la función de giro, siendo la letra de cambio el más importante de ellos.

La gestión de cobro es un servicio que la entidad financiera presta a sus clientes al gestionarles el cobro de los efectos que este le presenta. En la gestión de cobro, la entidad financiera realiza la gestión del cobro en el momento de su vencimiento y, a cambio, cobra una comisión que está sujeta al IVA.

Cálculo del efectivo

EFECTIVO = NOMINAL - COMISIÓN - IVA DE LA COMISIÓN