Claves para Entender Facturas, Impuestos y el Presupuesto Familiar

Elementos Esenciales para Leer una Factura o Recibo

1. Identificar el emisor y el tipo de consumo: ¿Es nuestro?
2. Verificar el titular.
3. Comprobar importe y fecha: Vigencia y periodos.
4. Verificar consumo: Sistema de medición y cantidad consumida.
5. Interpretar los datos de facturación: Impuestos, término fijo, etc.
6. Verificar forma de pago y plazo.
7. Atención al cliente: Consultas, aclaraciones y reclamaciones.
8. Consultar información adicional: Estadísticas e información del consumo.
9. Identificar SPAM: Dentro y fuera de nuestra factura.

Tipos de Impuestos

La clasificación de los tributos depende fundamentalmente de quién los paga y quién los recauda:

• Impuestos directos: Los recauda quien los paga. Por ejemplo, el IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas): Hacienda lo ingresa y el ciudadano lo paga dependiendo del resultado de su declaración.
• Impuestos indirectos: Los recauda una entidad diferente a quien los paga. Por ejemplo, el IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido): lo recauda un comercio, pero lo ingresa Hacienda y lo pagamos todos los consumidores.

Conceptos Fundamentales Asociados al Pago de Impuestos

• Hecho imponible: Es la causa fija por la que se tiene que pagar el impuesto.
• Sujeto pasivo: Es la persona que debe pagar o la que efectúa el hecho imponible (por ejemplo, el heredero en un impuesto de sucesiones).
• Domicilio fiscal: Dirección a la que se dirige Hacienda. Se distingue entre domicilio habitual (para particulares) y domicilio social (para empresas).
• Base imponible: Es el importe sujeto a tributación. Una vez aplicadas las deducciones disponibles, se obtiene la base liquidable.
• Cuota de impuesto: Es el resultado de multiplicar la base liquidable por un tipo de gravamen.

Nota importante: Si no pagamos los impuestos, Hacienda nos reclamará la deuda con el correspondiente recargo.

La Elaboración del Presupuesto

Para una correcta salud financiera, es necesario seguir estos pasos:

• Identificar partidas: Considerar todos los elementos que influyen en la economía.
• Ingresos: Contabilizar la totalidad de las entradas de dinero.
• Gastos:
  • Fijos: Alquiler, hipoteca, agua, luz y previsión de compras.
  • Variables: De todas las compras, se debe distinguir cuáles son de primera necesidad y cuáles de segundo orden.
    • Primera necesidad (Imprescindibles): Alimentos y productos de limpieza (aunque su importe sea variable).
    • Segundo orden: Gastos ocasionales como ropa, ocio, etc.

Recomendación de ahorro: El ahorro familiar debe corresponder, al menos, a un porcentaje situado entre el 5% y el 10% de sus ingresos.

Gestión de las Diferentes Partidas del Presupuesto Familiar

• Establecer funciones y determinar aquellos gastos que no se van a poder dejar de realizar.
• Pensar y repensar los gastos en los que se puede reducir el presupuesto.
• Realizar una previsión basada en estos parámetros.
• Implementar una semana de ahorro financiero.
• Analizar los porcentajes de gastos destinados y el ahorro generado.
• Ingresos: Valorar la posibilidad de diversificar las fuentes de entrada de capital.