Contratos y operaciones financieras

Renting

Es un contrato financiero por medio del cual el arrendador entrega un bien en alquiler al arrendatario, pero éste último no tiene la posibilidad de adquirirlo a la finalización del contrato, ni como ejercicio de una opción de adquisición como en el leasing financiero, ni en uso de una opción de compra a valor comercial como en el leasing operativo. En el renting se entregan servicios adicionales como el mantenimiento, operarios, posibilidad de reemplazos de los equipos, seguros, etc.

Lease back

Instrumento legal y financiero para empresas que desean convertir sus Activos Fijos en Capital de Trabajo. Un empresario vende a la entidad financiera el bien y obtiene el uso del mismo mediante una operación de Leasing. De esa manera consigue liquidez puesto que ha vendido el bien y ha obtenido un precio por él…es un contrato de Leasing en que el proveedor y el locatario son la misma persona….descontador, descontatario y suscriptor del documento.

Crédito documentario

El acuerdo mediante el cual, a petición y de conformidad con las instrucciones del cliente, el banco se compromete directamente o por intermedio de un banco corresponsal a pagar a un beneficiario hasta una suma determinada de dinero, o a pagar, aceptar o negociar letras de cambio giradas por el beneficiario, contra la presentación de los documentos estipulados y de conformidad con los términos y condiciones establecidos.

Deberá contener:

1. El nombre del banco emisor y del corresponsal
2. El nombre del tomador u ordenante de la carta
3. El nombre del beneficiario
4. El máximo de la cantidad que debe entregarse, o por la cual puedan girarse letras de cambio a cargo del banco emisor o del banco acreditante
5. El tiempo dentro del cual pueda hacerse uso del crédito
6. Los documentos y requisitos que deban presentarse o ser acreditados para la utilización del crédito.

Lo que garantiza una carta de crédito es que el pago por los productos enviados a un comprador en cualquier parte del mundo se hará dentro de las condiciones y términos bajo los cuales fue acordado, así como con el debido diligenciamiento, trámite y recepción de los documentos requeridos en la transacción.

Su ventaja principal radica en que aporta confianza a las transacciones comerciales. Si un comprador, por ejemplo, paga la mercancía por adelantado, corre el riesgo de que ésta no le llegue en las condiciones acordadas, a la vez que para el vendedor puede resultar muy costoso enviar una mercancía sin la seguridad de recibir el pago a cambio.

Contrato de descuento:

Operación mediante la cual, un banco adquiere en propiedad un título de crédito no vencido (letra de cambio o pagaré), anticipando al cliente su valor, menos la comisión y los intereses respectivos en la fecha de transacción y del vencimiento del documento.

Redescuento

Consiste básicamente en que una institución de crédito hace descontar por otro banco los documentos que previamente éste había descontado a sus clientes. El redescuento es entonces una operación típicamente comercial en la que el Banco Central se convierte en prestamista de los prestamistas… Que es Redescuento: Descontar nuevamente cualquier instrumento negociable que ya ha sido descontado previamente…..Las Operaciones de Redescuento son transacciones tendientes a movilizar recursos entre “intermediarios de redescuento” y bancos de segundo piso. A través de estas operaciones, los bancos de segundo piso otorgan créditos a los “intermediarios de redescuento” entregando recursos líquidos, a cambio del endoso de los títulos valores o de la cesión de los contratos que respalden los créditos a descontar.

Intereses de mora

Se entenderá que no podrán exceder una y media veces el interés remuneratorio pactado y solamente podrán cobrarse sobre las cuotas vencidas. Los intereses remuneratorio y moratorio no podrán exceder 1.5 veces el interés bancario corriente.