Documentos Mercantiles: Cheque, Letra de Cambio y Pagaré

Cheque

El cheque es un documento utilizado como medio de pago por el cual una persona (librador) ordena a una entidad (librado) que pague una cantidad de dinero a otra persona o empresa (tomador).

Personas involucradas:

• Librador: Persona que emite el cheque y ordena al banco que pague.
• Librado: Banco o entidad en la cual el librador tiene una cuenta corriente.
• Tomador: Persona que recibe el cheque y lo presenta al cobro al librador.
• Avalista: Persona que garantiza que a quien avala pagará el cheque, si no lo hiciera el librador.
• Endosante: Persona que recibe el cheque mediante un endoso.

Tipos de cheques:

• Cheque al portador: Debe pagarse a cualquier persona que lo presente a cobro.
• Nominativo: Se extiende a nombre de una persona física o jurídica y el cobro es exclusivo para el mismo.
• Cruzado: En el anverso con 2 rayas cruzadas con la finalidad de que pueda ser cobrado por personas distintas o aquellas a favor de las que se extendió.
• Conformado: Acredita la existencia de fondos suficientes para pagar el cheque.
• Bancario: Nominativo, expedido por el banco a petición del titular, el banco retira el importe de la cuenta, garantía de que siempre será pagado.

Plazos:

• Cheque emitido y pagadero en España: 15 días
• Cheque emitido en Europa y pagadero en España: 20 días
• Cheque emitido fuera de Europa y pagadero en España: 60 días

Pago parcial:

Cuando no hay fondos, el banco estará obligado a pagar el saldo que figure en la cuenta en el momento de la presentación del cobro.

Impago:

Si no es pagado, se puede exigir judicialmente al librador, endosante y avalistas que paguen el importe.

Letra de Cambio

La letra de cambio es el documento mercantil expedido por una persona física o jurídica, ordenando al librado que en la fecha indicada pague una cierta cantidad de dinero al tomador.

Funciones:

• Servir como medio de pago en las transacciones comerciales.
• Permite la concesión de crédito o aplazar un pago, si el aceptante no paga, se puede proceder al cobro forzoso mediante acciones judiciales.
• Permite obtener dinero, esto es, liquidez, mediante su descuento en una entidad bancaria, consiguiendo que el banco adelante el importe de la letra.

Personas involucradas:

• Librador: Es quien emite la letra y da orden de pago (vendedor).
• Librado: Persona a la que el librador dirige la orden de pagar (comprador).
• Tomador: Persona a quien el librador transmite la letra, para que el librado la pague (banco).

Endoso:

Cláusula que se inserta en la letra de cambio por la que se transmite su propiedad.

Vencimiento:

• A fecha fija: Vence el día señalado.
• Plazo contado desde la fecha: Se calcula computando el plazo desde el día siguiente a la fecha del libramiento.
• A la vista: Es pagadera el día de su presentación al cobro.
• Plazo contado desde la vista: Queda fijada por el cómputo del plazo a partir de la aceptación o a falta de ella.

Impago letra:

Si no es pagada o aceptada, se puede recurrir a la denominada acción cambiaria.

Pagaré

El pagaré es el compromiso escrito que una persona natural o jurídica, llamada firmante, contrae a pagar a un beneficiario una cantidad de dinero en un lugar y un vencimiento que se fijan en el documento, manifiesta una promesa de pago.