Fuentes e instrumentos de financiación empresarial: tipos, productos y planificación financiera

Fuentes e instrumentos de financiación para empresas

1. Fuentes de financiación propias (internas)

Definición: Son las que genera la propia empresa. Las constituyen los beneficios que genera la empresa y que no se reparten entre los socios.

2. Fuentes de financiación externas

Definición: Son las que intervienen desde fuera de la empresa. Están formadas por el capital aportado por los socios y las subvenciones.

3. Pólizas de crédito

Es cuando una entidad financiera pone fondos a disposición de la empresa durante un plazo determinado en una cuenta corriente abierta a tal efecto.

4. Préstamo

Contrato por el cual una entidad financiera pone a disposición de una empresa una cantidad determinada de dinero. La empresa queda obligada a devolverlo en un plazo de tiempo establecido y a pagar las comisiones e intereses que se acuerden.

5. Descuento comercial

Consiste en que la entidad financiera adelanta a la empresa el importe de los efectos no vencidos de clientes, a cambio de una comisión que dependerá del importe total del efecto.

6. Leasing

(Arrendamiento financiero): Arrendamiento financiero de bienes con opción de compra.

7. Renting

(Arrendamiento operativo): Contrato de arrendamiento operativo de bienes sin opción de compra.

8. Financiación

Es la obtención de dinero o de recursos financieros para realizar proyectos de inversión y llevar a cabo la actividad de la empresa.

9. Arrendamiento financiero

Contrato entre un arrendador y un arrendatario de cesión del uso de un activo en el que se transfieren todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo.

10. Valor residual

Importe que la sociedad de leasing espera obtener por la venta de un bien tras haber sido utilizado durante un determinado periodo de tiempo.

11. Otras fuentes de financiación

• Instituto de Crédito Oficial (ICO).
• Business Angels (inversores privados).
• Sociedades de garantía recíproca.

12. Plan económico-financiero

El plan económico-financiero está formado por:

• Plan de inversiones básicas.
• Plan de financiación.
• Previsión de ingresos y gastos.
• Previsión de tesorería.
• Balance de situación provisional.

13. Póliza de seguros

Documento en el que figura el contrato de seguro, que permite al contratante cubrir las contingencias económicas derivadas de hechos futuros e inciertos y busca mitigar sus efectos.

14. Partes que intervienen en un seguro

• Asegurador: Persona jurídica que presta el servicio de aseguramiento.
• Asegurado: Titular del interés asegurado y expuesto al riesgo.
• Tomador: Cliente de la aseguradora que contrata la póliza.
• Beneficiario: Persona que recibirá el pago por parte de la compañía en caso de siniestro.