Fundamentos de Banca: Cuentas, Cheques y Depósitos Explicados
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Conceptos Fundamentales de Cuentas Bancarias y Cheques
En el ámbito financiero, comprender los términos y mecanismos de las cuentas bancarias y los cheques es esencial. A continuación, se detallan los conceptos clave para una gestión bancaria eficiente.
Cuentas Bancarias: Definiciones Esenciales
Cuenta Corriente Bancaria
La cuenta corriente bancaria es un contrato de depósito irregular de dinero, con un pacto adicional de servicio de caja prestado por la entidad depositaria.
Depósito Irregular
Un depósito irregular ocurre cuando el depositario (receptor) adquiere la propiedad de la cosa depositada y se compromete a devolver al depositante, al vencimiento del contrato, otra cosa de la misma naturaleza o valor.
El Cheque: Tipos, Menciones y Consecuencias
Menciones en las Cláusulas de Pago de un Cheque
Las cláusulas de pago de un cheque pueden incluir las siguientes menciones:
- Al portador.
- A nombre de una persona determinada con cláusula «no a la orden».
- A nombre de una persona concreta con o sin cláusula «a la orden».
Emisión de Cheque en Descubierto: Consecuencias Legales
La emisión de un cheque en descubierto permite a la persona perjudicada solicitar judicialmente al librador un 10% adicional a la cifra impagada, además de los daños y perjuicios que se hubieran producido.
Fuerza Cambiaria
La fuerza cambiaria permite la reclamación de su importe mediante un juicio cambiario.
Acciones por Impago de un Cheque: Vía de Registro
En caso de impago de un cheque, se pueden ejercer acciones cambiarias para reclamar su cobro contra la persona que lo entregó, contra los anteriores endosantes (si los hubiere) y contra el librador.
Formas de Acreditar la Falta de Pago de un Cheque
La falta de pago de un cheque puede acreditarse por:
- Protesto notarial.
- Una declaración del librador.
- Una declaración fechada en una cámara o sistema de compensación.
Cheque Conformado
Un cheque conformado es un cheque ordinario donde el banco librado inserta una cláusula mediante la cual se acredita la autenticidad del mismo y la existencia de fondos suficientes en la cuenta del librador para su pago.
Cheque Cruzado General
El cheque cruzado general consiste en trazar dos barras paralelas en su anverso sin indicar nada entre ellas, o señalando la mención «banco», «compañía» o término equivalente. No especifica en qué banco debe cobrarse.
Cheque Cruzado Especial
En el cheque cruzado especial, se inserta entre las dos barras paralelas la denominación de una entidad de crédito. Su objetivo es que se cobre ingresándolo a través de un banco.
Cheque de Ventanilla
Un cheque de ventanilla se utiliza cuando los titulares de cuentas corrientes desean retirar fondos, pero no disponen del talonario de cheques que les permita realizar la disposición.
Tipos de Cuentas Bancarias: Mancomunada y Solidaria
Cuenta Mancomunada
En una cuenta mancomunada, los titulares actúan en común y es precisa la firma de más de uno para disponer de la totalidad o parte de los fondos depositados.
Cuenta Solidaria o Indistinta
En una cuenta solidaria o indistinta, existen varios titulares y cada uno de ellos puede disponer del efectivo depositado, incluso la totalidad del saldo, sin que sea necesario el consentimiento de los demás.
Libreta de Ahorro vs. Cuenta Corriente: Diferencias Clave
Aunque ambas son herramientas financieras, presentan diferencias significativas:
- A la libreta de ahorro se le entrega al titular una libreta para anotar cobros y pagos; a la cuenta corriente, un talonario de cheques.
- La libreta de ahorro estaba destinada a tener menos movimientos que la cuenta corriente, por lo que solía tener una valoración quincenal de interés.
- Las cuentas corrientes solían producir un tipo de interés menor que las cuentas de ahorro, ya que estas últimas tenían entre sus objetivos el fomento del ahorro.
Depósitos de Inversión: Referenciados y Estructurados
Depósito Referenciado
Un depósito referenciado es aquel cuya revalorización depende de un índice. Ejemplos: el EURIBOR, IBEX 35.
Depósito Estructurado
La rentabilidad de un depósito estructurado suele estar ligada a la evolución de la cotización de algún tipo de acciones.
Fechas de Valoración para el Cómputo de Intereses
La fecha de valoración es crucial para el cálculo de intereses en las operaciones bancarias. A continuación, se detalla cómo se aplican:
| Operación (Adeudo) | Fecha de Valoración | Clase de Operación (Abono) | Fecha de Valoración |
|---|---|---|---|
| Cheques pagados en ventanilla o compensación en oficina librada | El mismo día de su pago | Entregas de efectivo antes de las 11:00 a.m. | El mismo día de la entrega |
| Cheques pagados en firme por otras oficinas u otras entidades | El mismo día de su pago | Entregas de efectivo de las 11:00 a.m. en adelante | El día hábil siguiente a la entrega |
| Reintegros o disposiciones de fondos | El mismo día de su pago | Entrega de cheques de la propia entidad | El mismo día de la entrega |
| Órdenes de transferencia o similares | El mismo día de la orden | Entrega de cheques de otras entidades | Segundo día hábil siguiente a la entrega |
| Transferencias de dinero procedentes de la propia entidad | El mismo día de la orden | ||
| Transferencias de dinero de otras entidades | Segundo día hábil siguiente a su orden en la oficina de origen |