Fundamentos de Instrumentos Financieros y Bancarios

Productos Financieros Básicos

Los productos financieros se clasifican principalmente en:

• Instrumentos de Financiación: Activo financiero para el banco y pasivo financiero para el cliente.
• Instrumentos de Inversión: Pasivo para el banco y activo para el cliente.

Depósitos

Tipos de depósitos bancarios:

• A Plazo: El titular no podrá disponer de los fondos hasta que transcurra el plazo acordado.
• A la Vista: Permiten al cliente disponer de los fondos en cualquier momento (ej. cuentas corrientes).

Cuenta Corriente

Instrumento financiero básico, fácil de contratar y que permite realizar un gran número de operaciones.

Puede ser:

• Individual
• Colectiva
• Indistinta

Código Cuenta Cliente (CCC)

Compuesto por 20 dígitos:

• 4 primeros: Entidad bancaria
• 4 siguientes: Sucursal
• 2 dígitos: Código de control
• 10 dígitos: Número de cuenta

IBAN (International Bank Account Number)

Compuesto por 24 dígitos:

• ES (Código de país para España)
• 2 dígitos de control
• Los 20 dígitos del CCC

Operaciones Habituales en Cuenta Corriente

• Ingresos en cuenta
• Disposición de fondos
• Actuar como cuenta asociada a otros productos

Extracto de Cuenta

Informa de las operaciones realizadas a través de la cuenta corriente y de su saldo.

Comisiones Bancarias

Las entidades bancarias cobran comisiones de mantenimiento y por otros servicios prestados a sus clientes.

Cuenta de Crédito

Instrumento de financiación mediante el cual la entidad bancaria pone a disposición del cliente sumas de dinero, hasta alcanzar un límite, durante un periodo de tiempo determinado.

Funcionamiento de la Cuenta de Crédito

• La entidad bancaria abre una cuenta de crédito con un límite de disposición y una cuenta corriente asociada.
• El titular utilizará la cuenta corriente para todos sus pagos.
• Si el cliente realiza disposiciones por encima del límite del crédito, se le aplicará un tipo de interés superior.
• Cuando se realice la liquidación, el banco cobrará intereses por las cantidades dispuestas y una comisión de disponibilidad sobre el saldo no dispuesto.

Préstamo Bancario

Instrumento de financiación que consiste en la entrega de una cantidad de dinero por parte de la entidad bancaria a un cliente, que se compromete a devolver dicha cantidad, más los intereses, en los plazos acordados.

Tipos de Préstamos Bancarios

• Préstamos Personales: Se conceden basándose en la solvencia económica del cliente y la de sus posibles avalistas.
• Préstamos Hipotecarios: Son los concedidos con garantía de bienes inmuebles. Si el cliente no paga, la entidad puede embargar los bienes hipotecados.

Letra de Cambio

Documento formal por el cual una persona ordena pagar a otra una determinada cantidad de dinero a la orden de un tercero en una fecha y lugar determinados.

Utilidad de la Letra de Cambio

• Sirve como medio de pago.
• Permite la concesión de crédito comercial.
• Permite obtener liquidez mediante su descuento en una entidad financiera.

Personas que Intervienen en una Letra de Cambio

• Librador: Emite la letra (generalmente el vendedor).
• Librado: Ha de pagar la letra (generalmente el comprador).
• Tomador: Cobra la letra (puede ser el librador o un tercero, como un banco).
• Avalista: Persona que garantiza el pago de la letra.
• Endosante: Posee la letra y la transmite a otra persona mediante el endoso.
• Endosatario: Recibe la letra mediante el endoso.

Anverso de la Letra de Cambio

Contiene la información principal:

1. Lugar de libramiento
2. Moneda
3. Importe numérico
4. Fecha de libramiento
5. Vencimiento:
   • Fecha fija
   • Plazo contado desde la fecha (día siguiente a la fecha de libramiento)
   • A la vista (día de su presentación al cobro)
   • Plazo contado desde la vista (a partir de la fecha de aceptación)
6. Nombre del tomador
7. Importe en letras
8. Lugar de pago
9. Cuenta bancaria (si está domiciliada)
10. Cláusulas facultativas
11. Aceptación (firma del librado)
12. Nombre y domicilio del librado
13. Nombre, domicilio y firma del librador

Reverso de la Letra de Cambio

Espacio destinado a:

1. Aval
2. Endoso
3. Espacio en blanco para otras anotaciones

Impago de la Letra: Acción Cambiaria

Ante el impago de la letra, el tenedor puede ejercer la acción cambiaria para reclamar el pago.

Tipos de Acción Cambiaria

• Acción Directa: El tomador puede llevar a cabo la reclamación contra el aceptante (librado) reclamando el importe de la letra, los gastos y los intereses.
• Acción de Regreso: El tomador puede llevar a cabo la reclamación contra los endosantes, el librador y los demás obligados si el aceptante no ha pagado.

Declaraciones Equivalentes al Protesto

En ciertos casos, se puede sustituir el protesto notarial por una declaración:

• Declaración Equivalente: Si la letra está domiciliada en un banco, se puede sustituir el protesto por una declaración de la entidad al dorso de la letra, indicando el impago.
• Declaración del Librado: Declaración escrita por el librado, fechada y firmada, en la que se niega el pago.