Operaciones de Activo Bancarias: Créditos, Préstamos y Otros Servicios

Las operaciones bancarias de activo son aquellas en las que las entidades bancarias ponen recursos financieros a disposición de sus clientes. Sus características principales son:

• Suponen un riesgo para la entidad.
• Se reflejan en el activo del balance de las entidades bancarias.
• Las entidades bancarias cobran intereses por estos servicios.

Las principales clases de operaciones de activo son: crédito, préstamo, aval, descuento comercial, leasing, renting, factoring y confirming.

El Riesgo en las Operaciones de Activo

La entidad bancaria asume un riesgo, ya que existe la posibilidad de que el cliente no devuelva la totalidad o parte del dinero recibido, así como los intereses correspondientes. Para mitigar este riesgo, las entidades recopilan información de los clientes, obtenida de registros públicos y privados, como registros de morosos y la CIRBE (Central de Información de Riesgos del Banco de España).

Préstamos y Créditos: Diferencias Clave

La diferencia fundamental radica en que, en un préstamo, el cliente recibe del banco una cantidad de dinero específica con la obligación de devolverla en un plazo determinado. En cambio, en un crédito, la entidad financiera pone a disposición de su cliente una cantidad de dinero hasta un límite establecido.

El Préstamo Bancario

El préstamo bancario es un producto financiero mediante el cual el cliente recibe de una entidad financiera una cantidad fija de dinero, con la obligación de devolverla en uno o varios plazos.

Derechos y Obligaciones del Préstamo y el Prestatario

Es importante conocer los derechos y obligaciones tanto de la entidad prestamista como del prestatario.

Intereses y Comisiones en el Préstamo

Los intereses y comisiones son los costes asociados al préstamo.

Préstamos con Garantía Personal

Son operaciones de crédito garantizadas por el patrimonio presente y futuro del prestatario.

Préstamos con Garantía Real

Son operaciones de crédito que están garantizadas, además de con el patrimonio del prestatario y avalista, con una garantía hipotecaria inmobiliaria o garantía pignoraticia.

Las Cuentas de Crédito

La cuenta de crédito es un contrato por el cual una entidad se obliga a poner a disposición de su cliente una cantidad de dinero hasta un límite y con un vencimiento determinado.

Comparación entre Crédito y Préstamo

El préstamo es más ventajoso para financiar una inversión, y los tipos de interés suelen ser menores que en los créditos. El crédito es recomendable para hacer frente a faltas de liquidez a corto plazo y es muy flexible, ya que se puede renovar y ampliar el límite del crédito.

El Descuento Comercial de Efecto

El descuento comercial de efecto es un contrato en virtud del cual una entidad financiera anticipa a su cliente el importe de un crédito no vencido que este tenga frente a un tercero.

Descuento y Letra de Cambio

La letra de cambio es un documento que emite una persona ordenando a otra que, en la fecha de vencimiento, pague una cantidad de dinero.

Otras Operaciones de Activo

• Aval bancario: Compromiso de una entidad financiera autorizada de responder de las obligaciones económicas contraídas por otro frente a un tercero.
• Leasing financiero: Su objetivo es la cesión del uso de bienes muebles o inmuebles adquiridos con esa finalidad por una entidad financiera.
• Renting: Contrato que tiene por objetivo la cesión de uso de bienes mediante el pago de una cuota de utilización que incluye los gastos de conservación de los mismos.
• Factoring: Cesión a un factor, por un precio determinado, de los créditos comerciales de una empresa para que se ocupe de su cobro.
• Confirming: Es el contrato a través del cual se gestionan los pagos de una empresa cliente a sus proveedores.

Servicios Bancarios

Los servicios bancarios no suponen riesgo, no se recogen en el balance, y las entidades bancarias cobran comisiones que llevan IVA.

Otros Servicios Bancarios

Algunos ejemplos son: alquiler de cajas de seguridad, administración y depósito de valores, buzón permanente de ingresos, intermediación con la administración, cajeros automáticos.

Banca Electrónica

El desarrollo de Internet ha hecho que la utilización de los servicios de las entidades bancarias por empresas y particulares se realice de forma telemática.