Servicios Financieros para Empresas: Leasing, Confirming, Préstamos y Líneas de Crédito

Servicios Financieros para Empresas

Confirming

El servicio de gestión de pagos Confirming, ofrecido por entidades bancarias a empresas clientes, facilita la gestión de pagos a proveedores. En este sistema:

• El cliente es quien debe pagar una factura.
• El acreedor es quien debe cobrar la factura.

El acreedor puede cobrar el importe antes de la fecha de vencimiento, pero el banco cobrará una comisión por el adelanto y por el servicio.

Ventajas

• Para el cliente: Ofrece garantías de pago a los acreedores, ya que el banco actúa como avalista.
• Para el acreedor: Permite adelantar el cobro de determinadas facturas, si lo necesitara, con menos gastos que en pagaré y letras.

Leasing

El Leasing es similar a un alquiler con opción a compra, generalmente aplicado a bienes muebles.

• El arrendador es quien presenta el bien.
• El arrendatario es quien usa el bien.

Finalizado el plazo, el arrendatario puede adquirir el bien y se le descuenta una parte de lo ya pagado.

Cálculo de la Cuota (R)

La cuota (R) se calcula en función del coste inicial (V), coste residual (F), número de meses (N) y tipo de interés (i):

R = (V * i * (1 + i)^n) / ((1 + i)^n - 1)

Ventajas para el Arrendatario

El leasing se contabiliza como gasto en la cuenta del arrendatario.

Línea de Crédito

Una Línea de Crédito es una cuenta de crédito abierta que permite solicitar préstamos de dinero sucesivos de importe variable para solventar problemas de liquidez. Se devuelve en un corto plazo.

Se pagan intereses, principalmente, por la fracción de dinero dispuesta y por el periodo que transcurre hasta su devolución. Puede pagar unos gastos adicionales también, en función del capital total de la línea o bien por el remanente no dispuesto.

Ventajas

Es más flexible y rápido que solicitar créditos puntuales cada vez que hay falta de liquidez.

Ejemplo

Una empresa necesita pagar a sus empleados las nóminas a principios de mes. Contaba con haber cobrado a varios clientes, pero alguno se retrasa. La solución: Emplea una línea de crédito ya abierta para pagar nóminas, y cuando haya cobrado a clientes, lo devuelve.

Préstamo Promotor para la Promoción de Viviendas

Este tipo de préstamo se caracteriza por:

• No se presta todo el capital solicitado de golpe.
• El banco va prestando cantidades a la promotora en función de la cantidad de obra ejecutada.
• Normalmente el banco presta para el siguiente mes el 80% de lo ejecutado el mes anterior (tasación mensual).
• La garantía para el banco es la obra ya ejecutada.

Requisitos Adicionales

El banco suele pedir varios requisitos adicionales, como:

• Haber vendido alguna vivienda.
• Haber contratado el seguro decenal.
• Las OCTs (Organismos de Control Técnico) dan el VºBº mensualmente de la calidad de la ejecución. Si no hay VºBº, el banco podría dejar de prestar.