Depósitos bancarios: tipos, cuentas a la vista y depósitos a plazo fijo

Resumen

El texto explica los depósitos bancarios como instrumentos para guardar dinero en una entidad, generalmente con rentabilidad. Distingue los depósitos a la vista, instrumentados mediante cuenta corriente o libreta de ahorro, y los depósitos a plazo fijo, con restitución del capital más intereses al vencimiento. También trata los certificados de depósito y los depósitos bancarios regulares de custodia.

Puntos clave

Los depósitos a la vista pueden instrumentarse mediante cuenta corriente, que incluye un pacto de servicio de caja, o mediante libreta o cuenta de ahorro.
En los depósitos a plazo fijo, el banco restituye el depósito más los intereses pactados una vez vencido el plazo.
Los depósitos a plazo fijo se documentan habitualmente en una libreta a plazo fijo que queda en poder del depositante.
Los certificados de depósito son títulos valores a la orden, transmisibles por endoso, que permiten obtener liquidez antes del vencimiento.
Los intereses son mayores en los depósitos a plazo fijo que en los depósitos a la vista.
Los depósitos bancarios regulares tienen finalidad exclusiva de custodia y el banco no puede usar ni disponer de las cosas depositadas.

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Tipos y Características de los Depósitos Bancarios

Los depósitos bancarios son instrumentos financieros fundamentales que permiten a los clientes guardar su dinero en una entidad bancaria, obteniendo a cambio, en muchos casos, una rentabilidad. A continuación, exploramos sus principales modalidades y características.

Depósitos a la Vista

Los depósitos a la vista pueden instrumentarse a través de una cuenta corriente bancaria o por una libreta o cuenta de ahorro. En el caso de que un depósito a la vista se instrumente a través de una cuenta corriente, se añade al contrato de depósito un pacto por el que el banco prestará el servicio de caja en la forma y contenido que acuerden las partes.

Por el contrario, si el depósito a la vista se instrumenta por medio de una libreta o cuenta de ahorro, esta sirve de soporte contable al contrato de depósito, ya que en ella se anotan las diversas imposiciones que pueda realizar el cliente. El servicio de caja no suele obtenerse de forma completa con las libretas de ahorro, aunque en la actualidad las diferencias son menores entre ambas formas de instrumentación.

Depósitos a Plazo Fijo

En los depósitos a plazo fijo, el banco se obliga, una vez transcurrido el plazo estipulado, a restituir al cliente el depósito recibido más los intereses contractualmente establecidos. Los depósitos a plazo fijo se documentan habitualmente en una libreta a plazo fijo que queda en poder del depositante y que sirve de soporte contable del contrato. En ella se anotarán las imposiciones que se realicen, así como otras condiciones relativas al plazo de vencimiento, interés, etc.

Durante un tiempo, también fue habitual documentar los depósitos a plazo fijo mediante los certificados de depósito. Estos son resguardos acreditativos de los depósitos a plazo fijo, considerados títulos valores a la orden, transmisibles por endoso. Permiten al cliente depositante hacer circular sus derechos de crédito frente al banco, de tal forma que si el depositante no quiere esperar al vencimiento del depósito para recobrar su dinero, podrá transmitir el título a un tercero y obtener así liquidez inmediata.

Intereses en los Contratos de Depósito

Respecto a la obligación del banco de abonar intereses en los contratos de depósito, estos serán mayores en los depósitos a plazo fijo que en los de la vista. Esto se debe, sin duda, a la mayor disponibilidad bancaria de las sumas depositadas en los depósitos a plazo y a su consecuente mayor rentabilidad para la entidad.

Depósitos Bancarios Regulares

Los depósitos bancarios regulares son aquellos en los que el cliente depositante persigue una típica y exclusiva finalidad de custodia. Se denominan regulares porque, a diferencia de los irregulares, el banco no podrá usar ni disponer de las cosas depositadas, como ocurre en los depósitos realizados en cajas o paquetes cerrados o lacrados (Art. 307 del Código de Comercio).

En la actualidad, los depósitos bancarios regulares han perdido gran parte de su importancia, habiendo sido sustituidos por otras figuras contractuales, como el servicio o alquiler de las cajas de seguridad.

Preguntas frecuentes

¿Qué diferencia hay entre un depósito a la vista y un depósito a plazo fijo?

En el depósito a la vista el cliente puede disponer del dinero en cualquier momento, mientras que en el depósito a plazo fijo el banco se obliga a devolver el depósito más intereses solo cuando vence el plazo estipulado. Por ello los intereses son mayores en los depósitos a plazo fijo.

¿Qué es un certificado de depósito?

Es un resguardo acreditativo de un depósito a plazo fijo, considerado título valor a la orden y transmisible por endoso. Permite al depositante transmitirlo a un tercero y obtener liquidez antes del vencimiento.

¿Qué es un depósito bancario regular?

Es un depósito cuya finalidad es exclusivamente la custodia, por lo que el banco no puede usar ni disponer de los bienes depositados, como ocurre con cajas o paquetes cerrados o lacrados (Art. 307 del Código de Comercio).