Противодействие коррупции в Российской Федерации: билеты, вопросы, правовые аспекты и комплаенс

Билет № 1

1 вопрос. Понятие коррупции и коррупционных рисков

Коррупция — злоупотребление служебным положением, дача взятки, получение взятки, злоупотребление полномочиями, коммерческий подкуп либо иное незаконное использование физическим лицом своего должностного положения вопреки законным интересам общества и государства в целях получения выгоды в виде денег, ценностей, иного имущества или услуг имущественного характера, иных имущественных прав для себя или для третьих лиц, либо незаконное предоставление такой выгоды указанному лицу другими физическими лицами; совершение указанных деяний от имени или в интересах юридического лица (ст. 1 ФЗ-273) (лекция 1.1, с. 9).

Основной сущностный признак коррупции — наличие личной заинтересованности, сознательное противоправное подчинение публичных интересов интересам частным, использование должностным лицом служебного положения в целях получения выгоды (лекция 1.1, с. 9).

Коррупционные риски — это заложенные в системе государственного и муниципального управления возможности для действий/бездействия должностных лиц с целью незаконного извлечения материальной и иной выгоды при выполнении своих должностных полномочий (лекция 4.2, с. 28).

Причины возникновения коррупционных рисков (лекция 4.2, с. 30-31):

• технические (несовершенство процедур);
• социальные (разрыв в оплате труда, низкая конкуренция);
• экономические (экономический кризис, неустойчивость ситуации).

Зоны коррупционных рисков — сферы деятельности, наиболее подверженные коррупционным проявлениям (лекция 4.2, с. 32).

2 вопрос. Антикоррупционная экспертиза

Лекция 3.2, с. 10:

Антикоррупционная экспертиза — деятельность уполномоченных субъектов по проверке нормативных предписаний действующего законодательства РФ и проектов нормативных правовых актов с целью выявления и устранения коррупциогенных факторов.

Цель — устранение коррупционных рисков, создаваемых правовыми предпосылками коррупции.

Правовая основа — ФЗ от 17.07.2009 № 172-ФЗ «Об антикоррупционной экспертизе нормативных правовых актов и проектов нормативных правовых актов».

Принципы (лекция 3.2, с. 11):

1. Обязательность проведения.
2. Взаимосвязь с другими НПА.
3. Обоснованность, объективность и проверяемость.
4. Компетентность экспертов.
5. Сотрудничество с институтами гражданского общества.

Субъекты (лекция 3.2, с. 12):

1. Прокуратура РФ.
2. Минюст России.
3. Федеральные органы власти.
4. Органы власти субъектов РФ.
5. Органы местного самоуправления.
6. Независимые эксперты.

Коррупциогенные факторы (лекция 3.2, с. 21-22):

• широта дискреционных полномочий;
• компетенция по формуле «вправе»;
• выборочное изменение объёма прав;
• чрезмерная свобода подзаконного нормотворчества;
• отсутствие административных процедур;
• нормативные коллизии;
• наличие завышенных требований к гражданам и организациям;
• юридико-лингвистическая неопределённость.

3 вопрос. Анализ схемы менеджеров строительной фирмы

Вид и тип коррупционного деяния

Тип — коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ) — незаконные передача лицу, выполняющему управленческие функции в коммерческой организации, денег за совершение действий в интересах дающего в связи с занимаемым служебным положением (лекция 2.1, с. 45).

Вид — откат — преднамеренное завышение скидки (недополученная прибыль фирмы) с целью получения личной выгоды от клиента (лекция 4.1, с. 3).

Анализ по модели Д. Кресси (треугольник мошенничества)

Лекция 1.2, с. 22 («Дерево мошенничества ACFE»):

1. Давление (мотив) — менеджеры испытывали финансовые затруднения либо желание дополнительного дохода. Возможно, низкая оплата труда или личные проблемы (лекция 1.2, с. 26 — «зарплата, не соответствующая квалификации и ответственности»).
2. Возможность — существовала система скидок, которую менеджеры использовали по своему усмотрению («индивидуальные скидки»). Отсутствие контроля за их предоставлением и мониторинга переговоров с клиентами создало возможность злоупотреблений (лекция 3.1, с. 9 — «несовершенство системы отчетности, контроля и аудита»).
3. Самооправдание — менеджеры могли убеждать себя, что фирма недоплачивает им, клиенты всё равно получают выгоду (скидки), а их действия — это «нормальная практика» или «компенсация» за хорошую работу.

Антикоррупционные мероприятия

Лекция 4.2, с. 11-12; лекция 4.1, с. 10, 51:

1. Внедрение стандартов и процедур:
   • утвердить чёткий порядок предоставления скидок (зависимость от объективных критериев);
   • ввести обязательное письменное согласование скидок с руководителем;
   • запретить перезванивать клиентам с личных номеров.
2. Внутренний контроль и аудит:
   • регулярный анализ отчёта «Категории/отклонения» для выявления аномалий;
   • мониторинг телефонных переговоров на предмет подозрительных фраз.
3. Усиление контроля за персоналом:
   • проверка кандидатов при приёме на работу (Due Diligence) (лекция 4.1, с. 57);
   • проведение обучающих мероприятий по противодействию коррупции;
   • ротация сотрудников на должностях с высоким коррупционным риском (лекция 4.2, с. 11).
4. Антикоррупционные процедуры:
   • принятие кодекса этики, запрещающего получение личной выгоды от клиентов;
   • введение антикоррупционной оговорки в трудовые договоры (лекция 3.2, с. 24-25);
   • организация «горячей линии» для анонимного сообщения о нарушениях (лекция 3.2, с. 5).
5. Ответственность:
   • увольнение по п. 7.1 ст. 81 ТК РФ (утрата доверия) и взыскание убытков (лекция 4.2, с. 50).

Билет № 2

1 вопрос. Эволюционно-исторические аспекты развития коррупционных отношений

Лекция 1.1, с. 2-7:

Первые упоминания:

• XXIV век до н.э. — шумерский царь Урукагина как первый борец с коррупцией (лекция 1.1, с. 2).
• Древний Вавилон — архивы с упоминанием о коррупции в системе государственной службы (лекция 1.1, с. 3).
• Закон XII таблиц (Древний Рим) — термин «corrіtrерее» (менять за деньги показания в суде, подкупать судью) (лекция 1.1, с. 3).

Осмысление термина:

• Никколо Макиавелли (1469-1527) — первым употребил термин «коррупция» в близком к современному значении: «использование публичных возможностей в частных интересах», «система грабежа со стороны чиновников» (лекция 1.1, с. 3).
• Данте — поместил коррупционеров в восьмой круг Ада (5-й ров — в раскалённой смоле кипят взяточники) (лекция 1.1, с. 2).
• Библия и Коран — осуждают коррупцию: «Даров не принимай, ибо дары слепыми делают зрячих» (Исх. 23:8) (лекция 1.2, с. 44).

Развитие коррупции в России (лекция 1.1, с. 4-5):

• IX-X век — институт «кормления».
• XIII век — термины «лихоимство» и «мздоимство».
• 1497 г. — Судебник Ивана III (первое законодательное ограничение коррупционных действий).
• 1550 г. — Судебник Ивана IV Грозного (мздоимство — уголовное преступление, смертная казнь).
• 1648 г. — народный бунт антикоррупционной направленности в Москве.
• 1714 г. — Указ Петра I «О запрещении лицам, состоящим на службе, брать посулы и подряды».
• СССР — взяточничество считалось контрреволюционной деятельностью и наказывалось расстрелом.
• 1990-е — коррупция мутировала в полуоткрытый грабёж, «лихие девяностые» стали периодом незаконного обогащения.

2 вопрос. Формирование нетерпимости и защита заявителей о коррупции

Лекция 3.2, с. 32-33:

Нетерпимость к коррупции — устойчивое состояние человека и общества, характеризующееся непринятием любых форм коррупционного поведения и их порицанием.

Формируется через:

• повышение уровня правосознания;
• увеличение доверия к власти;
• информирование о формах коррупции;
• объяснение последствий коррупционных действий;
• демонстрацию прозрачности деятельности государства;
• обучение алгоритму действий при обнаружении коррупции.

Проявляется через:

• конкретные действия (сообщение о фактах коррупции);
• правильное бездействие (отказ от получения взятки).

Защита заявителей о коррупции (лекция 3.2, с. 37-40):

Причины защиты заявителей:

1. Заявитель выполняет общественно значимую функцию.
2. Необходимо стимулировать заявления.
3. Заявитель рискует, повышение риска предполагает повышение защищённости.

Факторы, снижающие готовность сообщать о коррупции в России:

• отсутствие реальной заинтересованности;
• боязнь мести;
• негативное отношение к заявителям («доносчик», «стукач»).

Законодательство: ФЗ от 20.08.2004 № 119-ФЗ «О государственной защите потерпевших, свидетелей и иных участников уголовного судопроизводства» (лекция 3.2, с. 41-43).

Меры защиты:

• личная охрана, охрана жилища;
• обеспечение конфиденциальности сведений;
• переселение на другое место жительства;
• замена документов, изменение внешности;
• изменение места работы.

Ответственность за ложные сообщения: ст. 306 УК РФ «Заведомо ложный донос», ст. 307 УК РФ «Заведомо ложные показания» (лекция 3.2, с. 44-45).

3 вопрос. Оценка действий сотрудника аудиторской фирмы Плиева

Вид и тип коррупционного деяния

Тип — коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ) — незаконное получение лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, денег за совершение действий в интересах дающего в связи с занимаемым служебным положением (лекция 2.1, с. 45).

Вид — взятка-подкуп (лекция 1.2, с. 13) — вознаграждение получено ДО совершения действия (стороны заранее договорились о 2 тыс. долларов за положительный отчёт).

Методы и инструменты выявления коррупционной схемы

Лекция 4.1, с. 56-57:

1. Внутренний аудит и форензик (лекция 4.2, с. 87-88) — независимое финансовое расследование для выявления признаков мошенничества.
2. Анализ соответствия отчёта фактическому состоянию — сопоставление выводов аудитора с реальными данными.
3. Проверка контрагентов (Due Diligence) — изучение благонадёжности аудиторской фирмы и её сотрудников (лекция 4.1, с. 57).
4. Анализ движения денежных средств — выявление незаконных переводов (2 тыс. долларов).
5. Сбор доказательств — через свидетелей, финансовые следы, документы.

Прямые и косвенные последствия

Прямые:

• банкротство АО «Сигнал»;
• убытки учредителей (потеря инвестиций, имущества);
• увольнение генерального директора;
• потеря рабочих мест сотрудниками.

Косвенные:

• подрыв доверия к институту аудита;
• дискредитация профессии аудитора;
• снижение инвестиционной привлекательности аналогичных компаний;
• ущерб репутации аудиторской фирмы;
• уголовное преследование Плиева (ст. 204 УК РФ);
• возможные гражданские иски учредителей к аудиторской фирме;
• рост социальной напряжённости из-за потери рабочих мест.

Билет № 3

1 вопрос. Коррупция как социально-экономическое явление

Лекция 1.1, с. 18:

Коррупция — социальное явление, заключающееся в разложении общества и государства, когда государственные служащие, лица, уполномоченные на выполнение государственных и иных управленческих функций, используют своё служебное положение, статус и авторитет занимаемой должности вопреки интересам службы и установленным нормам права и морали в целях личного обогащения или в групповых интересах.

Экономическая природа (лекция 1.1, с. 11): превращение власти в товар — подлинный источник коррупции. Общая цель коррупционной системы — получение дохода от капитализации властного административного ресурса.

Экономическая формула Клитгарда (лекция 1.1, с. 37-38): К = М + С - П (К — коррупция, М — монополия, С — произвол, П — подотчётность). Коррупция возникает, когда есть монополия, свобода усмотрения и отсутствие контроля.

Социальные последствия (лекция 1.2, с. 42-43):

• рост социального неравенства, бедность;
• неспособность власти решать социальные проблемы;
• усиление организованной преступности;
• безнаказанность преступников;
• девальвация моральных норм;
• рост социальной напряжённости.

Социально-психологические факторы (лекция 1.1, с. 20, 51-52):

• толерантность к коррупции как неизбежному злу;
• двойная мораль (осуждение в целом, готовность участвовать для решения личных проблем);
• приоритет неформальных отношений над формальными (клановость, кумовство).

2 вопрос. Стандарты деятельности хозяйствующих субъектов для противодействия коррупции

Лекция 3.2, с. 53-55:

Антикоррупционные стандарты — единые для обособленной сферы правового регулирования гарантии, ограничения или запреты, обеспечивающие предупреждение или уменьшение воздействия коррупции.

Основные задачи антикоррупционных стандартов:

1. Ограничить круг возможных действий работника, которые могут привести к конфликту интересов.
2. Затруднить осуществление или сокрытие коррупционных правонарушений.

Стандарты по документам Минтруда России (лекция 3.2, с. 55):

1. Стандарты и кодексы поведения: получение и дарение подарков, иная оплачиваемая деятельность, владение ценными бумагами, благотворительная деятельность, использование информации ограниченного доступа.
2. Рекомендации по оценке коррупционных рисков: определение для каждой критической точки способа совершения коррупционного правонарушения и должностей, наличие которых требуется для реализации схемы.
3. Закрепление обязанностей работников: включение в трудовые договоры обязанности соблюдать антикоррупционную политику.

Примерный перечень мероприятий (лекция 3.2, с. 59-60):

• разработка кодекса этики;
• разработка положения о конфликте интересов;
• введение антикоррупционной оговорки в договоры;
• введение процедур информирования о нарушениях;
• проведение обучающих мероприятий;
• осуществление регулярного контроля и аудита.

3 вопрос. Анализ схемы менеджеров строительной фирмы (экономико-правовая оценка)

Вид и тип коррупционного деяния

Тип — коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ) — незаконное получение лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, денег за совершение действий в интересах дающего в связи с занимаемым служебным положением (лекция 2.1, с. 45).

Вид — откат — преднамеренное завышение скидки с целью получения личной выгоды от клиента (лекция 4.1, с. 3).

Экономико-правовая оценка

Экономический аспект:

• фирма недополучила прибыль из-за завышенных скидок;
• снижение квартальной выручки;
• убытки от недополученной прибыли;
• подрыв финансовой устойчивости фирмы.

Правовой аспект:

• ст. 204 УК РФ «Коммерческий подкуп» — получение менеджерами вознаграждения за действия в интересах клиентов;
• нарушение трудовой дисциплины — использование личных телефонов для переговоров, нарушение корпоративных правил.

Последствия реализации схемы

Для фирмы:

• прямой материальный ущерб (недополученная прибыль);
• подрыв репутации и доверия клиентов;
• снижение инвестиционной привлекательности;
• увольнение менеджеров.

Для менеджеров:

• Уголовная ответственность — ст. 204 УК РФ (штраф, принудительные работы, лишение свободы до 4 лет).
• Дисциплинарная ответственность — увольнение по п. 7.1 ст. 81 ТК РФ (утрата доверия).
• Гражданско-правовая ответственность — возмещение причинённых фирме убытков.

Билет № 4

1 вопрос. Модели и формулы коррупции

Формула Клитгарда (лекция 1.1, с. 37-38):

К = М + С - П, где:

• К — коррупция
• М — монополия (на тот или иной товар или услугу)
• С — свобода действий (произвол, возможность самостоятельно решать, кто получит доступ)
• П — подотчётность (ответственность)

Коррупция возникает, когда кто-то обладает монополией, волен самостоятельно решать, кто получит доступ, и не обязан ни перед кем отчитываться.

Модель коррупции Раджива К. Гола и Майкла А. Нельсона (лекция 1.1, с. 39):

Коррупция = f (Благосостояние, Демократия, Правовая система, Правительство, История, География)

1. Благосостояние — чем выше ВВП на душу населения, тем меньше склонность к коррупции.
2. Демократия — чем больше развита демократия, тем больше риск для чиновника потерять место.
3. Правовая система — развитость судебной системы препятствует коррупции.
4. Бюрократический аппарат — чем он больше и сложнее, тем больше возможностей для коррупции.
5. Исторические факторы — в «старых» государствах коррупция отлажена многолетней практикой (Российская империя), в «молодых» — приватизация создаёт безграничные возможности.
6. Географические факторы — огромные размеры страны влекут трудности в контроле, контроль над природными ресурсами открывает прибыльные направления коррупционной деятельности.

Экономическая теория коррупции (лекция 1.1, с. 40):

Сила взятки (Свз) vs сила ответственности (Сотв):

• если Свз > Сотв — взятка будет взята;
• если Свз ≤ Сотв — взятку не возьмут.

Задача борьбы с коррупцией — добиться, чтобы действовало второе неравенство.

2 вопрос. «Горячая линия» как инструмент выявления мошенничества и коррупции

Лекция 3.2, с. 5; лекция 4.1, с. 59; лекция 4.2, с. 11:

Назначение — приём сообщений о фактах коррупции, мошенничества и иных нарушений.

Место в системе антикоррупционных мероприятий — относится к направлению «Разработка и введение специальных антикоррупционных процедур»:

• информирование работников о случаях склонения к коррупции;
• информирование о ставшей известной информации о нарушениях другими работниками;
• создание доступных каналов передачи информации (телефон доверия).

Принципы работы (лекция 4.1, с. 59):

• охват всего коллектива;
• рассмотрение каждого обращения с проведением внутренней проверки;
• механизм защиты лиц, обратившихся на горячую линию.

Пути выявления конфликта интересов (лекция 3.1, с. 35):

• личные заявления служащих;
• заявления граждан и организаций;
• анализ информационных материалов.

Защита заявителей (лекция 3.2, с. 37): стимулирование заявлений, защита от негативных ответных действий.

Факторы, снижающие готовность сообщать о коррупции в России:

• отсутствие реальной заинтересованности;
• боязнь мести;
• негативное отношение к заявителям («доносчик», «стукач»).

3 вопрос. Оценка действий директора муниципального учреждения

Тип и вид деяния

Тип — коррупционное правонарушение, категория «коррупция-преступление» (лекция 1.2, с. 16).

Вид — злоупотребление должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ) — использование должностным лицом своих служебных полномочий вопреки интересам службы из корыстной заинтересованности (лекция 2.1, с. 62).

Также усматриваются:

• непотизм (кумовство) — покровительство по службе на основе родственных отношений (лекция 1.2, с. 14);
• незаконное присвоение — хищение бюджетных средств (лекция 1.2, с. 11).

Правомерно ли деяние?

Нет, неправомерно. Нарушены:

• ст. 285 УК РФ «Злоупотребление должностными полномочиями»;
• ст. 160 УК РФ «Присвоение или растрата»;
• ст. 10, 11 ФЗ-273 «О противодействии коррупции» (конфликт интересов, непринятие мер по его урегулированию);
• нецелевое использование бюджетных средств.

Экономико-правовая оценка

Экономический аспект: необоснованные премии — нецелевое расходование бюджетных средств, ущерб бюджету, снижение эффективности использования финансовых ресурсов.

Правовой аспект: директор, являясь должностным лицом, использовала властные полномочия для личного обогащения и обогащения близких лиц.

Конфликт интересов (лекция 3.1, с. 2): личная заинтересованность директора прямо повлияла на её решения.

Последствия реализации схемы

Для учреждения и бюджета:

• нецелевое расходование бюджетных средств;
• прямой материальный ущерб;
• подрыв авторитета и репутации учреждения;
• возможные санкции со стороны контролирующих органов.

Для директора:

• Уголовная ответственность — ст. 285, 160 УК РФ (штраф, лишение права занимать должности, лишение свободы).
• Дисциплинарная ответственность — увольнение в связи с утратой доверия (п. 7.1 ст. 81 ТК РФ) (лекция 3.1, с. 29).
• Гражданско-правовая ответственность — обязанность возместить ущерб (лекция 2.1, с. 40).
• Занесение в реестр лиц, уволенных в связи с утратой доверия (лекция 3.1, с. 49).

Для сотрудников-родственников: возврат необоснованно полученных премий, увольнение.

Билет № 5

1 вопрос. Восприятие коррупции в обществе

Лекция 1.1, с. 51-52:

Особенности массовой психологии россиян, формирующие коррупцию:

1. Толерантность — отношение к коррупции как к повсеместному, неискоренимому злу («воруют-с», «все берут»).
2. Порицание не коррупции, а её масштабов — осуждение вызывают не сами акты коррупции, а лишь запредельные размеры взяток, особенно если они «непропорциональны» должности коррупционеров.
3. Двойная мораль (лекция 1.1, с. 20) — своё коррупционное поведение воспринимается как вынужденное («не подмажешь — не поедешь»), не ассоциируется с коррупцией и не получает негативной оценки. Аналогичное поведение других рассматривается как коррупционное и выражающее негативные личностные качества.

Приоритет неформальных отношений (лекция 1.1, с. 53) — клановость, кумовство, «банановый» механизм приближения к власти создают массовую коррупционную среду.

Индекс восприятия коррупции (CPI) (лекция 1.1, с. 44-47):

• рассчитывается Transparency International с 1995 года;
• на основе экспертных источников от международных организаций;
• по шкале от 0 до 100 (100 — свободна от коррупции);
• Россия — 22 балла в 2024 году (154 место из 180).

2 вопрос. Сущность, виды и особенности политической коррупции и коррупционного лоббизма

Лекция 1.1, с. 28-29; лекция 1.2, с. 14, 19:

Политическая коррупция — коррупционные формы политической борьбы правящих или оппозиционных элит, партий, групп и отдельных лиц за власть (с целью захвата или удержания), а также против политических конкурентов (лекция 1.1, с. 28).

Формы политической коррупции:

• лоббизм;
• фаворитизм;
• протекционизм;
• тайные взносы на выборы в обмен на государственные должности;
• «скупка государства» — коррупционная практика корпораций, добивающихся за взятки принятия нужных нормативных актов.

Электоральная коррупция (лекция 1.1, с. 29) — создание преимуществ правящим силам, подавление политических конкурентов, искажение волеизъявления граждан через противоправное использование государственных структур и ресурсов.

Коррупционный лоббизм (лекция 1.2, с. 14, 19):

Лоббизм — продвижение групповых интересов, противоречащих общественным и государственным интересам, в целях извлечения личной выгоды.

В российских условиях лоббирование превратилось в разновидность коррупционной деятельности:

• политическое лоббирование на теневом финансировании;
• административное лоббирование в интересах коммерческих структур («лжеконкурсы» с заранее определённым победителем).

Логроллинг (лекция 3.2, с. 26-28) — коррупционный лоббизм в законодательном процессе (обмен голосами):

• «бочонок с салом» — внесение локальных проектов в основной закон;
• «эффект перегруженности» — рассмотрение закона в сжатые сроки.

3 вопрос. Методы выявления коррупционной схемы и действия руководства

Методы и инструменты выявления

Лекция 4.1, с. 56-57; лекция 4.2, с. 87-89:

1. Анализ отчёта «Категории/отклонения» — выявление аномалий (короткие входящие звонки, перезвоны с личных номеров).
2. Мониторинг телефонных переговоров — выявление подозрительных фраз («обсудить преференции», «индивидуальные скидки»).
3. Работа тайного покупателя — имитация обращения для выявления нарушений.
4. Внутренний аудит и форензик (лекция 4.2, с. 87-88) — независимое финансовое расследование для выявления признаков мошенничества.
5. Проверка контрагентов (Due Diligence) — изучение благонадёжности клиентов (лекция 4.1, с. 57).
6. Анализ движения денежных средств — выявление незаконных переводов.
7. Сбор доказательств — через свидетелей, финансовые следы, записи разговоров.

Дальнейшие действия руководства и службы безопасности

1. Сбор и фиксация доказательств — записи разговоров, документы по скидкам, данные о клиентах, свидетельские показания.
2. Отстранение подозреваемых — временное отстранение менеджеров от работы с клиентами.
3. Внутреннее расследование — проведение служебной проверки с участием юриста.
4. Применение дисциплинарных мер — увольнение по п. 7.1 ст. 81 ТК РФ (утрата доверия) (лекция 4.2, с. 50).
5. Передача материалов в правоохранительные органы — в случае подтверждения коммерческого подкупа (ст. 204 УК РФ).
6. Взыскание убытков — через суд на основании ст. 1064 ГК РФ.
7. Внедрение профилактических мер (лекция 4.1, с. 51; лекция 4.2, с. 11):
   • утверждение чёткого порядка предоставления скидок;
   • введение обязательного письменного согласования скидок;
   • запрет на перезвоны клиентам с личных номеров;
   • мониторинг телефонных переговоров;
   • принятие кодекса этики;
   • организация «горячей линии» для анонимных сообщений.

Билет № 6

1 вопрос. Индекс восприятия коррупции

Лекция 1.1, с. 44-46

Индекс восприятия коррупции (Corruption Perceptions Index, CPI) — глобальное исследование, разработанное Transparency International, впервые опубликовано в 1995 году. Индекс представляет собой сводный индикатор, рассчитываемый на основе статистических данных и информации, полученной из экспертных источников, предоставленных международными организациями (лекция 1.1, с. 44).

Страны получают оценку по шкале от 0 до 100, где 100 — полностью свободная от коррупции, 0 — наиболее коррумпированная.

Источники данных (лекция 1.1, с. 45):

• Всемирный банк (Country Policy and Institutional Assessment) — коррупция, конфликты интересов, растраты;
• Африканский банк развития — 52 страны региона;
• Bertelsmann Foundation — 125 развивающихся стран;
• Economist Intelligence Unit — 170 стран;
• Freedom House — восприятие коррупции обществом и СМИ;
• Global Insight — 203 страны;
• Всемирный экономический форум — 131 страна.

Позиция России (лекция 1.1, с. 46-47):
В 2014 году Россия получила 28 баллов и заняла 136 место. Лидеры: Дания и Новая Зеландия — по 91 баллу. Аутсайдеры: Сомали, Северная Корея, Афганистан — по 8 баллов.

Критика методологии (лекция 1.1, с. 43): субъективная оценка уровня коррупции может привести к деформации результатов под влиянием эмоционального отношения респондентов к власти.

2 вопрос. Кодекс этики и служебного поведения работников организации

Лекция 4.2, с. 54-55; лекция 3.2, с. 63-65

Кодекс этики и служебного поведения — свод общих принципов профессиональной служебной этики и основных правил служебного поведения, которыми должны руководствоваться работники организации независимо от замещаемой должности (лекция 4.2, с. 54).

Ценности и принципы, закрепляемые в кодексе (лекция 4.2, с. 55):

• соблюдение высоких этических стандартов поведения;
• поддержание высоких стандартов профессиональной деятельности;
• следование лучшим практикам корпоративного управления;
• создание и поддержание атмосферы доверия и взаимного уважения;
• следование принципу добросовестной конкуренции;
• следование принципу социальной ответственности;
• соблюдение законности и принятых договорных обязательств;
• соблюдение принципов объективности и честности при принятии кадровых решений.

Структура кодекса (лекция 3.2, с. 65):

1. Общие положения (цели, задачи, термины).
2. Корпоративные ценности организации.
3. Нормы корпоративного поведения (взаимоотношения с коллегами, контрагентами, требования к личному поведению, дресс-код).
4. Противодействие коррупции (конфликт интересов, подарки, совместная работа родственников, информирование о нарушениях).
5. Механизм применения (поощрения и ответственность).
6. Заключительные положения.

Санкции за нарушение (лекция 3.2, с. 66): общественное порицание, публичное осуждение, лишение премий, дисциплинарные взыскания вплоть до увольнения.

3 вопрос. Оценка действий сотрудника аудиторской фирмы Плиева

Тип деяния — коррупционное преступление, так как содержит признаки уголовно наказуемого деяния (лекция 1.2, с. 16).

Вид деяния — коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ). Плиев, выполняя управленческие функции в коммерческой организации (аудиторской фирме), получил незаконное вознаграждение (2 тыс. долларов США) за совершение действий в интересах дающего в связи с занимаемым служебным положением (лекция 2.1, с. 45).

Также в действиях Плиева усматриваются признаки служебного подлога (ст. 292 УК РФ) — внесение заведомо ложных сведений в официальный документ (аудиторское заключение) из корыстной заинтересованности (лекция 2.1, с. 44).

Экономико-правовая оценка:

1. Экономический аспект: Плиев сознательно исказил финансовую отчётность АО «Сигнал», что привело к банкротству предприятия и существенным убыткам учредителей. Размер полученного вознаграждения — 2 тыс. долларов США.
2. Правовой аспект: Нарушены требования Федерального закона от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности» (объективность и независимость аудитора). Действия Плиева подпадают под ст. 204 УК РФ «Коммерческий подкуп» и ст. 292 УК РФ «Служебный подлог».
3. Принципы аудита (лекция 3.2, с. 68-77): Плиев нарушил принципы независимости, честности и объективности. Аудитор не должен допускать, чтобы другие лица влияли на объективность его профессиональных суждений (лекция 3.2, с. 73).

Последствия:

• Уголовная ответственность — по ст. 204 УК РФ (коммерческий подкуп) и ст. 292 УК РФ (служебный подлог). Наказание — штраф, принудительные работы, лишение свободы.
• Дисциплинарная ответственность — увольнение из аудиторской фирмы и исключение из саморегулируемой организации аудиторов.
• Гражданско-правовая ответственность — обязанность возместить убытки учредителям АО «Сигнал».

Билет № 7

1 вопрос. Поведенческие аспекты коррупции

Лекция 1.1, с. 51-54; с. 20

Коррупционное поведение — поведение, направленное на получение выгоды в личных целях путём злоупотребления служебным положением (лекция 1.1, с. 54).

Коррупционное давление — совокупность внешних и внутренних факторов воздействия на должностное лицо, приводящих к ситуации выбора между злоупотреблением властными полномочиями и отказом от него.

Антикоррупционная устойчивость — системное свойство личности, проявляющееся в способности противостоять коррупционному давлению и осуществлять выбор в пользу законопослушного поведения.

Склонность к коррупции — личностная предрасположенность к выбору коррупционного поведения.

Особенности массовой психологии россиян (лекция 1.1, с. 51-52):

1. Толерантность — отношение к коррупции как к повсеместному, неискоренимому злу.
2. Порицание не коррупции, а её масштабов — осуждение вызывают только запредельные размеры взяток.
3. Непоследовательность и противоречивость — двойные стандарты: своё поведение воспринимается как вынужденное, чужое — осуждается.

Особенности массовой культуры (лекция 1.1, с. 53): приоритет неформальных социальных отношений над формальными («неуставных» над «уставными»), клановость, кумовство, «банановый» механизм приближения к власти.

Личные психологические причины коррупции (лекция 1.1, с. 57): уровень правосознания, ценностная система, социальные установки, степень принятия общественных норм, морально-этические и личностные качества.

2 вопрос. Понятие и виды конфликта интересов

Лекция 3.1, с. 2, 11-12

Конфликт интересов — ситуация, при которой личная заинтересованность (прямая или косвенная) служащего (работника) влияет или может повлиять на надлежащее, объективное и беспристрастное исполнение им должностных обязанностей (лекция 3.1, с. 2).

Личная заинтересованность — возможность получения доходов в виде денег, иного имущества, имущественных прав, услуг или каких-либо выгод (преимуществ) работником и (или) состоящими с ним в близком родстве или свойстве лицами (лекция 3.1, с. 2).

Виды конфликта интересов (лекция 3.1, с. 11-12):

1. Реальный - Возникшее противоречие, при котором частные интересы уже негативно влияют на исполнение служебных обязанностей
2. Потенциальный - Должностное лицо имеет личный интерес, который в будущем может воспрепятствовать объективному исполнению обязанностей
3. Мнимый - Ситуация, при которой законные действия служащего могут привести к подозрению в наличии конфликта интересов (связан с соблюдением норм этики)

Фактический конфликт — уже существует, сотрудник или связанные лица получили доходы или выгоды.

Потенциальный конфликт — ситуация, когда сотрудник может оказаться под влиянием личных интересов (лекция 3.1, с. 12).

3 вопрос. Оценка действий директора муниципального учреждения

Тип конфликта интересов — реальный, так как уже существует на данный момент и сотрудники уже получили выгоду (премии) (лекция 3.1, с. 11).

Вид конфликта интересов — кадровый (принятие решений в отношении родственников должностных лиц администрации) и имущественный (незаконное получение денежных средств).

Меры, которые должны были предпринять должностные лица:

1. Директор учреждения (лекция 3.1, с. 33):
   • обязан был уведомить работодателя о личной заинтересованности;
   • обязан был отказаться от выгоды (премий);
   • обязан был принять меры по недопущению конфликта интересов.
2. Работодатель (глава муниципального образования) (лекция 3.1, с. 34):
   • обязан принять меры по предотвращению или урегулированию конфликта интересов;
   • провёл проверку — правильная мера;
   • должен отстранить директора от должности или изменить его служебное положение (лекция 3.1, с. 44).
3. Сотрудники-родственники, получившие премии, обязаны были отказаться от незаконно полученных премий. Непринятие мер влечёт увольнение в связи с утратой доверия (лекция 3.1, с. 44).

Билет № 8

1 вопрос. Факторы и причины проявления коррупции

Лекция 1.1, с. 23-24, 27-34; лекция 1.2, с. 23-24, 26

Шесть групп факторов коррупции (лекция 1.1, с. 30):

1. Правовые: Слабость закона, отсутствие ясной законодательной базы, частое изменение законодательства, неадекватные меры наказания
2. Организационно-экономические:Слабость контроля над госресурсами, громоздкий бюрократический аппарат, низкая оплата труда служащих, торговый протекционизм
3. Информационные: Непрозрачность госмеханизма, информационная асимметрия, отсутствие свободы слова, офшорные зоны
4. Социальные: Клановые структуры, традиции непотизма, блат, традиция дарения подарков-взяток
5. Культурно-исторические: Сложившаяся система бюрократического поведения, массовая культура, формирующая снисходительное отношение к коррупции

Причины проявления коррупции в России (лекция 1.1, с. 27-29):

• экономический упадок, политическая нестабильность;
• неразвитость и несовершенство законодательства;
• неэффективность институтов власти;
• слабость институтов гражданского общества;
• отсутствие прочных демократических традиций;
• субъектный тип политической культуры (надежда на «мудрого правителя»);
• подчинённость чиновников не закону, а начальству.

Экономические факторы (лекция 1.2, с. 23): общая бедность, рост имущественной дифференциации, экономический кризис, разрешительный принцип во всех сферах экономической активности.

Факторы со стороны государства (лекция 1.1, с. 33): высокий уровень административного усмотрения, низкое качество административных процедур, правовой нигилизм госслужащих, слабость внутреннего административного контроля, «мёртвость» норм о конфликте интересов.

2 вопрос. Консультирование и обучение работников организации правомерному поведению

Лекция 4.2, с. 15; лекция 3.2, с. 32-33

Цель — формирование у работников навыков антикоррупционного поведения, сознательное возложение моральных обязательств, ограничений и запретов (лекция 4.2, с. 51).

Категории обучаемых (лекция 4.2, с. 15):

• лица, ответственные за противодействие коррупции;
• руководящие работники;
• иные работники организации.

Виды обучения (лекция 4.2, с. 15):

• непосредственно после приёма на работу;
• периодическое обучение для поддержания знаний;
• при назначении на более высокую должность;
• дополнительное обучение при выявлении провалов в реализации антикоррупционной политики.

Формы обучения и консультирования (лекция 4.2, с. 15; лекция 3.2, с. 33):

• индивидуальное консультирование;
• проведение обучающих мероприятий;
• ежегодное ознакомление работников под роспись с нормативными документами.

Механизмы формирования правомерного поведения (лекция 3.2, с. 32-33):

• антикоррупционное просвещение (повышение правовых знаний);
• антикоррупционная пропаганда (СМИ, социальная реклама);
• антикоррупционное образование (включение в учебные программы).

Национальный план противодействия коррупции (лекция 3.2, с. 34-35): ежегодное повышение квалификации госслужащих, включение в образовательные стандарты положений о формировании нетерпимости к коррупционному поведению.

3 вопрос. Оценка действий Юрина (председателя комиссии по кредитам)

Тип деяния — коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ) (лекция 2.1, с. 45).

Вид деяния — взятка-подкуп — вознаграждение получалось до выдачи кредита, стороны заранее договаривались о нём (5% от суммы) (лекция 1.2, с. 13).

Аргументация:

• Юрин выполнял управленческие функции в коммерческой организации (банке);
• получал незаконное вознаграждение (5% от суммы кредита);
• действовал в интересах заёмщиков вопреки интересам банка;
• деяние повлекло тяжкие последствия (убытки 900 тыс. руб.) — квалифицирующий признак ч. 3 ст. 204 УК РФ.

Экономико-правовая оценка:

1. Экономический аспект: необоснованная выдача кредитов привела к невозврату 900 тыс. руб., что является прямым ущербом для банка. Юрин получал 5% от каждой выданной суммы.
2. Правовой аспект: нарушены внутренние регламенты банка по кредитованию, принципы оценки кредитоспособности заёмщиков. Действия подпадают под ст. 204 УК РФ «Коммерческий подкуп» (ч. 3 — тяжкие последствия).
3. Гражданско-правовая ответственность — банк вправе взыскать с Юрина убытки (ст. 1064 ГК РФ).
4. Дисциплинарная ответственность — увольнение по п. 7.1 ст. 81 ТК РФ (утрата доверия) (лекция 3.1, с. 29).

Билет № 9

1 вопрос. Системность коррупции и отдельные элементы системы коррупции

Лекция 1.1, с. 11-12, 18, 22; лекция 4.2, с. 3

Системность коррупции: коррупция обладает общей целью — получение дохода, прибыли от капитализации властного административного ресурса (лекция 1.1, с. 11). Превращение власти в товар — подлинный источник коррупции во все времена.

Объект коррупции — не отдельное должностное лицо, а государство в целом как социальный институт.

Субъекты коррупции (лекция 1.1, с. 12): не только должностные лица, но и организаторы, пособники, посредники.

Элементы системы коррумпирования (лекция 1.1, с. 32):

• коррупционный потенциал — возможность обмена управленческого ресурса на выгоды;
• коррупционный ресурс — возможности субъекта оказывать услуги;
• потребности в коррупционных услугах — нужды лиц, нуждающихся в получении ресурса;
• механизм коррумпирования — система связей между субъектами;
• внешние условия — состояние переносимости коррупции обществом.

Особенности системной коррупции (лекция 1.1, с. 22):

• развивается в сфере управления, дублирует функциональные отношения должностных лиц;
• расхождение интересов коррумпированной элиты с интересами большинства;
• неформальный и нелегитимный характер;
• воздействие на общественные и личные взгляды.

2 вопрос. Предотвращение и выявление конфликта интересов

Лекция 3.1, с. 32-36

Предотвращение конфликта интересов (лекция 3.1, с. 32-33):

Система ограничений, запретов, не позволяющих оказаться в ситуации конфликта интересов. Служащий обязан:

• соблюдать антикоррупционные ограничения и запреты;
• оценивать на предмет возможного конфликта интересов любые изменения трудовых обязанностей;
• уведомлять работодателя о личной заинтересованности, которая может привести к конфликту интересов;
• передавать ценные бумаги в доверительное управление.

Выявление конфликта интересов (лекция 3.1, с. 35-36):

Служащий обязан уведомить работодателя о возникшем конфликте интересов или о возможности его возникновения.

Пути выявления:

• личные заявления служащих;
• заявления физических или юридических лиц, пострадавших от неправомерных действий;
• анализ информационных материалов;
• заявления третьих лиц.

Информация для выявления может быть получена:

• от самого служащего (декларирование);
• из внешних источников (стандарты поведения, кодекс этики, консультирование, обучение);
• самостоятельно (методика анализа данных, IT-инструментарий);
• от граждан и организаций (горячая линия).

3 вопрос. Оценка действий Иванова И.И.

Прав ли Иванов И.И.?

Нет, неправомерно. Нарушены:

• ст. 10, 11 ФЗ-273 — конфликт интересов, обязанность уведомлять работодателя о личной заинтересованности;
• запрет на совместную службу родственников (лекция 3.1, с. 33) — супруга находится в прямом подчинении;
• ст. 285 УК РФ — использование служебного положения вопреки интересам службы.

Действия учредителя (лекция 3.1, с. 44, 34):

1. Потребовать от Иванова письменное уведомление о конфликте интересов.
2. Применить меры урегулирования: изменить должностное положение (перевести супругу, исключить из комиссии по стимулирующим выплатам), отстранить от обязанностей.
3. При непринятии мер — уволить в связи с утратой доверия (ст. 59.2 ФЗ-79).

Обязан ли Иванов урегулировать проблему?

Да, обязан (лекция 3.1, с. 33). Должен исключить супругу из состава комиссии по распределению стимулирующих выплат и обеспечить, чтобы супруга не находилась в его непосредственном подчинении. Непринятие мер влечёт увольнение в связи с утратой доверия (лекция 3.1, с. 44).

Билет № 10

1 вопрос. Виды и формы коррупции

Лекция 1.2, с. 5-6, 8, 10-14

По субъектному составу (лекция 1.2, с. 5-6):

• бытовая — взаимодействие рядовых граждан и чиновников (подарки, услуги, кумовство);
• деловая — взаимодействие власти и бизнеса (хозяйственные споры);
• верхушечная — политическое руководство и верховные суды.

По объекту воздействия (лекция 1.2, с. 8):

• в органах законодательной власти (взяточничество, лоббизм, протекционизм);
• в органах исполнительной власти (подкуп, хищения, злоупотребления);
• в судебных органах (взяточничество, «телефонное право»);
• в органах местного самоуправления;
• в коммерческих и некоммерческих организациях.

По охвату (размерам) (лекция 1.2, с. 10):

• региональная;
• национальная;
• межнациональная (международная).

По формам коррупционных отношений (лекция 1.2, с. 11):

• материальные: взяточничество, подкуп, откаты, хищение, присвоение, растрата, мошенничество (лекция 1.2, с. 13);
• нематериальные: непотизм (кумовство), фаворитизм, протекционизм, лоббизм, трайбализм, кронизм (лекция 1.2, с. 14).

По степени распространённости (лекция 1.2, с. 17):

• эпизодическая;
• систематическая;
• клептократия (коррупция как неотъемлемый компонент властных отношений).

2 вопрос. Положение о конфликте интересов

Лекция 3.1, с. 51-53

Положение о конфликте интересов — внутренний документ организации, устанавливающий порядок выявления и урегулирования конфликтов интересов, возникающих у работников организации в ходе выполнения ими трудовых обязанностей (лекция 3.1, с. 52).

Основные принципы работы по управлению конфликтом интересов (лекция 3.1, с. 53):

• обязательность раскрытия сведений о реальном или потенциальном конфликте интересов;
• индивидуальное рассмотрение и оценка репутационных рисков;
• конфиденциальность процесса раскрытия и урегулирования;
• соблюдение баланса интересов организации и работника;
• защита работника от преследования в связи с сообщением о конфликте интересов.

Структура положения (лекция 3.1, с. 54):

1. Общие положения.
2. Основные принципы управления конфликтом интересов.
3. Обязанности работника.
4. Порядок раскрытия конфликта интересов.
5. Механизм предотвращения и урегулирования.
6. Лица, ответственные за приём и рассмотрение сведений.
7. Порядок уведомления работодателя.
8. Ответственность работников.

3 вопрос. Оценка действий гражданина при приёме на должность руководителя муниципального учреждения

Тип деяния — коррупционное правонарушение в виде «коррупция-проступок» (нарушение допущено на этапе поступления на службу) (лекция 1.2, с. 16).

Вид деяния — непредставление или представление недостоверных (неполных) сведений о доходах и имуществе.

Аргументация (лекция 2.2, с. 59): В соответствии с ФЗ-273, граждане, претендующие на замещение должностей муниципальной службы, обязаны представлять достоверные и полные сведения о своих доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, а также о доходах супруги (супруга) и несовершеннолетних детей.

Контрольные процедуры (лекция 2.2, с. 66-68):

1. Проверка достоверности и полноты сведений (Указ Президента РФ от 21.09.2009 № 1065).
2. Запросы в государственные органы: ФНС (доходы, учредительство), ГИБДД (транспортные средства), Росреестр (недвижимость), банки (контроль расходов).
3. Проверка по базам данных (ЕГРЮЛ, реестры недвижимости, транспортных средств).
4. Направление запроса в Росфинмониторинг.

Последствия (лекция 2.2, с. 59; лекция 3.1, с. 49):

• отказ в приёме на должность;
• увольнение в связи с утратой доверия (ст. 59.2 ФЗ-79) при уже состоявшемся назначении;
• занесение в реестр лиц, уволенных в связи с утратой доверия.

Билет № 11

1 вопрос. Последствия коррупции

Лекция 1.2, с. 39-43

В экономической сфере (лекция 1.2, с. 40):

• нарушает механизм рыночной конкуренции, способствует монополизации;
• неэффективное распределение средств государственного бюджета (госзаказы, кредиты);
• несправедливое распределение доходов, обогащение субъектов коррупции за счет остальных;
• способствует повышению цен на товары и услуги за счёт коррупционных «накладных расходов»;
• формирование и развитие организованной преступности и теневой экономики;
• деформация процесса распределения ресурсов (приватизация-деприватизация);
• отток частных капиталов из реального сектора, вывод их за рубеж;
• отмывание (легализация) денег;
• уменьшение налоговых поступлений в бюджет;
• ослабление инвестиционной привлекательности (лекция 1.2, с. 39).

В политической сфере (лекция 1.2, с. 41):

• смещение целей политики от общенациональных к обеспечению властвования олигархических кланов;
• снижение престижа страны на международной арене;
• снижение доверия общества к власти, разочарование в ценностях демократии;
• возможный переход к более жестким формам государственного устройства, включая диктатуру.

В социальной сфере (лекция 1.2, с. 42):

• формирование «двойного стандарта» морали и поведения;
• девальвация социальных регуляторов поведения (мораль, право, религия, общественное мнение);
• перераспределение благ в пользу олигархических групп, резкое имущественное неравенство;
• обнищание населения, социальная напряжённость;
• дискредитация права как основного инструмента регулирования.

Статистика: по данным ООН, ежегодно по причине коррупции из мировой экономики выводится 2,6 трлн долларов. Ущерб от коррупционных преступлений в России за два прошедших года — более 100 млрд рублей (лекция 1.2, с. 39).

2 вопрос. Урегулирование конфликта интересов

Лекция 3.1, с. 31, 44-45, 48

Урегулирование конфликта интересов может состоять (лекция 3.1, с. 31, 44):

• в изменении должностного или служебного положения лица вплоть до его отстранения от исполнения должностных обязанностей;
• и/или в отказе от выгоды, явившейся причиной возникновения конфликта интересов.

Меры по урегулированию осуществляются путём отвода или самоотвода лица в случаях, предусмотренных законодательством РФ.

Завершение конфликта интересов — итог процедуры урегулирования (лекция 3.1, с. 47).

Итог (лекция 3.1, с. 48):

1. Предотвращение или урегулирование конфликта: Изменение должностного положения, Отстранение от исполнения обязанностей, Отказ от выгоды
2. Непринятие мер: Увольнение в связи с утратой доверия

Обстоятельства, учитываемые при урегулировании (лекция 3.1, с. 49):

Отягчающие: представление недостоверных объяснений, одновременное нарушение двух и более требований, наличие неснятого дисциплинарного взыскания.

Смягчающие: совершение нарушения впервые, безукоризненное соблюдение других ограничений, добровольное сообщение о нарушении, содействие проверке.

3 вопрос. Оценка действий Юрина (председателя комиссии по кредитам)

Вид и тип коррупционного деяния:

Тип — коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ) (лекция 2.1, с. 45).

Вид — взятка-подкуп — вознаграждение получалось до выдачи кредита, стороны заранее договаривались о нём (5% от суммы) (лекция 1.2, с. 13).

Квалифицирующий признак — деяние повлекло тяжкие последствия (убытки 900 тыс. руб.) — ч. 3 ст. 204 УК РФ.

Методы и инструменты для выявления коррупционной схемы (лекция 4.1, с. 44-45, 56; лекция 4.2, с. 87-89):

1. Анализ статистики невозвратов — выявление кредитов с высоким уровнем просрочки, выданных конкретным сотрудником.
2. Анализ соответствия доходов заёмщиков — проверка обоснованности размера кредита и платёжеспособности клиентов.
3. Внутренний аудит и форензик (лекция 4.2, с. 87-88) — независимое финансовое расследование для выявления признаков мошенничества и коррупционных схем.
4. Мониторинг телефонных разговоров и переписки (при наличии санкции).
5. Проверка контрагентов (Due Diligence) — изучение благонадёжности заёмщиков, выявление аффилированных лиц (лекция 4.1, с. 57).
6. Сбор доказательств о получении вознаграждения — через свидетелей, финансовые следы (переводы, счета) (лекция 4.2, с. 89).

Действия банка для недопущения таких схем в будущем:

1. Внедрение антикоррупционной политики (лекция 4.1, с. 54) — комплекс мер: кодекс этики, положение о конфликте интересов, порядок уведомления о нарушениях.
2. Разделение полномочий — решение о выдаче кредита должно приниматься коллегиально.
3. Автоматизация проверки заёмщиков — внедрение скоринговых систем, исключающих субъективный фактор.
4. Внутренний контроль и аудит (лекция 4.1, с. 55) — регулярные проверки обоснованности выданных кредитов.
5. Обучение сотрудников (лекция 4.2, с. 15) — антикоррупционное просвещение, ознакомление с ответственностью по ст. 204 УК РФ.
6. «Горячая линия» для сообщений о коррупции (лекция 3.2, с. 5) — анонимный канал для информирования о нарушениях с защитой заявителей.
7. Ответственность за нарушения — увольнение в связи с утратой доверия (п. 7.1 ст. 81 ТК РФ) и взыскание убытков через суд (лекция 4.2, с. 50).

Билет № 12

1 вопрос. Основы противодействия коррупции

Лекция 1.2, с. 45; лекция 2.2, с. 40-48; лекция 3.2, с. 2

Противодействие коррупции — деятельность федеральных органов, органов субъектов РФ, органов местного самоуправления, институтов гражданского общества, организаций и физических лиц по предупреждению коррупции, борьбе с ней и минимизации её последствий (лекция 1.2, с. 45; лекция 2.2, с. 54).

Направления противодействия (лекция 1.2, с. 45):

• реакционное (жёсткое) — борьба с проявлениями коррупции посредством жёстких мер принуждения;
• предупредительное (мягкое) — Россия — проведение превентивной антикоррупционной политики как самостоятельной функции государства.

Два основных направления в борьбе с коррупцией (лекция 2.2, с. 42):

1. Борьба с внешними проявлениями — воздействие на участников коррупционных отношений.
2. Предупреждение коррупции — формирование активной антикоррупционной политики.

Меры по борьбе с внешними проявлениями (лекция 2.2, с. 47):

• планирование антикоррупционной деятельности;
• обеспечение финансового контроля;
• создание механизма общественного контроля;
• расследование правонарушений и привлечение к ответственности;
• взаимодействие подразделений и ведомств.

Меры по профилактике (ст. 6 ФЗ-273) (лекция 2.2, с. 48):

1. Формирование нетерпимости к коррупционному поведению.
2. Антикоррупционная экспертиза правовых актов.
3. Квалификационные требования и проверка сведений.
4. Увольнение за недостоверные сведения о доходах.
5. Учёт безупречной службы при продвижении.
6. Развитие общественного и парламентского контроля.

2 вопрос. Коррупция и бизнес, защита прав предпринимателей в РФ

Лекция 4.1, с. 2-8, 11-14

Деловая коррупция — коррупционный рынок, основными участниками которого являются хозяйствующие субъекты (лекция 4.1, с. 2).

Зависимость бизнеса от власти связана со стратегиями:

• захват власти — распространение влияния бизнесменов на государственные структуры;
• захват бизнеса — проникновение влияния представителей власти в коммерческие структуры.

Влияние коррупции на предпринимательский климат (лекция 4.1, с. 5):

• для недобросовестного бизнеса — возможность получить преимущества, завладеть чужим имуществом, избежать наказания;
• для добросовестного бизнеса — высокие непроизводственные издержки, потеря конкурентоспособности, риски уголовного преследования.

Защита прав предпринимателей (лекция 4.1, с. 11-14):

Институт уполномоченных по защите прав предпринимателей (ФЗ от 07.05.2013 № 78-ФЗ).

Задачи:

• работа с обращениями предпринимателей;
• контроль за соблюдением их прав органами власти;
• участие в формировании госполитики по развитию предпринимательства.

Полномочия Уполномоченного:

• запрашивать и получать сведения от органов власти;
• беспрепятственно посещать органы власти и места содержания под стражей;
• принимать участие в проверках;
• привлекать к ответственности должностных лиц;
• обращаться в суд на стороне предпринимателя.

Взаимодействие с должностными лицами: обязаны обеспечить приём, направить письменный ответ в срок до 15 дней.

3 вопрос. Оценка действий Иванова И.И.

Тип деяния — конфликт интересов (лекция 3.1, с. 2).

Вид деяния — непотизм (кумовство) и фаворитизм (лекция 1.2, с. 14).

Правомерно ли?Нет, неправомерно.

Нарушены:

• ст. 10, 11 ФЗ-273 — конфликт интересов, обязанность уведомлять учредителя о личной заинтересованности;
• запрет на совместную службу родственников (лекция 3.1, с. 33) — супруга находится в прямом подчинении;
• злоупотребление должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ) — использование служебного положения вопреки интересам службы.

Экономико-правовая оценка:

1. Экономический аспект: приём супруги не по деловым качествам, а по родству, снижает эффективность управления; включение супруги в комиссию по стимулирующим выплатам создаёт риск необоснованного расходования бюджетных средств.
2. Правовой аспект: Иванов создал ситуацию, где его личная заинтересованность (супруга) прямо влияет на объективность кадровых и финансовых решений. Не уведомил учредителя — нарушение ст. 11 ФЗ-273.

Последствия (лекция 2.2, с. 53; лекция 3.1, с. 29, 44, 49):

Для Иванова И.И.:

• Дисциплинарная ответственность — увольнение в связи с утратой доверия (ст. 59.2 ФЗ-79).
• Занесение в Реестр лиц, уволенных в связи с утратой доверия (лекция 3.1, с. 49).
• Административная ответственность — по ст. 19.29 КоАП РФ за незаконное привлечение к трудовой деятельности.
• Уголовная ответственность — при наличии ущерба — ст. 285 УК РФ «Злоупотребление должностными полномочиями» (лекция 2.1, с. 62).

Для супруги:

• Прекращение трудового договора в связи с утратой доверия.
• Обязанность вернуть необоснованно полученные премии.

Для учреждения:

• Неэффективное управление, необоснованное расходование бюджетных средств.
• Падение дисциплины, репутационные потери.

Билет № 13

1 вопрос. Международное антикоррупционное законодательство

Лекция 2.1, с. 4-22

Основные международные договоры (лекция 2.1, с. 4):

1. Конвенция ООН против коррупции (UNCAC) — принята 31 октября 2003 года, вступила в силу 14 декабря 2005 года. 8 глав, 71 статья. Россия ратифицировала в 2006 году. Охватывает: меры по предупреждению коррупции, криминализацию, международное сотрудничество, возвращение активов, техническую помощь (лекция 2.1, с. 5-9).
2. Конвенция ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц — подписана 21 ноября 1997 года. Россия присоединилась в 2012 году. Направлена на криминализацию подкупа иностранных должностных лиц коммерческими организациями (лекция 2.1, с. 10-12).
3. Конвенция Совета Европы об уголовной ответственности за коррупцию (ETS № 173, 1999 г.) — Россия ратифицировала в 2006 году. Денонсирована в 2023 году (лекция 2.1, с. 13-14).
4. Резолюция N(97)24 «О двадцати руководящих принципах борьбы против коррупции» (лекция 2.1, с. 15-16).

Зарубежные акты с экстерриториальным действием (лекция 2.1, с. 19-20):

• FCPA (Закон США о коррупции за рубежом) — запрещает подкуп иностранных должностных лиц. Распространяется на компании, связанные с США.
• UK Bribery Act (Закон Великобритании о взяточничестве 2010 г.) — устанавливает ответственность за дачу и получение взятки в публичном и частном секторе, обладает экстерриториальной юрисдикцией.
• Закон Сарбейнса-Оксли (Sarbanes-Oxley Act, 2002 г.) — ужесточил требования к финансовой отчётности организаций, установил обязанность принятия кодекса корпоративного поведения.

Международные стандарты (лекция 2.1, с. 22):

• ISO 37001 «Система менеджмента противодействия коррупции» — применим к организациям любого типа и размера.

2 вопрос. Обязанности работников в связи с раскрытием и урегулированием конфликта интересов

Лекция 3.1, с. 33, 42; лекция 4.2, с. 52

Служащий обязан (лекция 3.1, с. 33):

• принимать меры по недопущению любой возможности возникновения конфликта интересов и урегулированию возникшего конфликта;
• уведомлять работодателя о личной заинтересованности при исполнении трудовых обязанностей, которая может привести к конфликту интересов, как только ему станет об этом известно;
• передавать принадлежащие ему ценные бумаги в доверительное управление.

Общие обязанности работников (лекция 4.2, с. 8, 52):

• воздерживаться от совершения и участия в совершении коррупционных правонарушений;
• воздерживаться от поведения, которое может быть истолковано как готовность совершить коррупционное правонарушение;
• незамедлительно информировать руководство о случаях склонения к совершению коррупционных правонарушений;
• сообщать о ставшей известной информации о случаях совершения коррупционных правонарушений другими работниками или контрагентами;
• сообщать о возможности возникновения либо возникшем конфликте интересов.

Порядок уведомления (лекция 3.1, с. 42):

• устанавливается локальным нормативным актом;
• уведомление всегда подаётся в письменном виде;
• сообщается о каждом случае;
• уведомляется, даже когда возможная выгода незначительна.

Запрет (лекция 3.1, с. 29, 33): совместная трудовая деятельность в случае близкого родства, если связана с подчинённостью или подконтрольностью.

3 вопрос. Оценка действий гражданина при приёме на должность

Экономико-правовая оценка описанного случая:

1. Экономический аспект: сокрытие транспортных средств и учредительства в коммерческой организации указывает на возможное занятие предпринимательской деятельностью, что запрещено для муниципальных служащих и может создавать конфликт интересов, влияющий на объективность управления.
2. Правовой аспект: нарушены требования ФЗ-273 о предоставлении достоверных сведений о доходах и имуществе при поступлении на муниципальную службу (лекция 2.2, с. 59).
3. Вид деяния: непредставление или представление недостоверных (неполных) сведений о доходах и имуществе (лекция 1.2, с. 16).

Последствия (лекция 2.2, с. 59; лекция 2.2, с. 53; лекция 3.1, с. 49):

• Отказ в приёме на должность — непредставление или недостоверность сведений является основанием для отказа.
• Увольнение в связи с утратой доверия (ст. 59.2 ФЗ-79) — если назначение уже состоялось.
• Занесение в Реестр лиц, уволенных в связи с утратой доверия — ограничивает дальнейшее трудоустройство на государственную и муниципальную службу.
• Административная ответственность — по ст. 19.29 КоАП РФ (незаконное привлечение к трудовой деятельности).
• Отягчающее обстоятельство (лекция 3.1, с. 49): одновременное нарушение двух и более требований антикоррупционного законодательства.

Билет № 14

1 вопрос. Конвенция ООН против коррупции (UNCAC)

Лекция 2.1, с. 5-9

Конвенция ООН против коррупции — первый международно-правовой документ против коррупции, принятый 31 октября 2003 года, вступил в силу 14 декабря 2005 года. Состоит из 8 глав, объединяющих 71 статью. Россия ратифицировала Конвенцию в 2006 году.

Ключевые вопросы (лекция 2.1, с. 6):

1. Меры по предупреждению коррупции.
2. Криминализация и правоохранительная деятельность.
3. Международное сотрудничество.
4. Меры по возвращению активов.
5. Техническая помощь и обмен информацией.

Проявления коррупции по Конвенции (лекция 2.1, с. 5):

• подкуп национальных и иностранных публичных должностных лиц;
• хищение, неправомерное присвоение или иное нецелевое использование имущества;
• злоупотребление влиянием в корыстных целях;
• злоупотребление служебным положением;
• незаконное обогащение;
• подкуп в частном секторе;
• хищение имущества в частном секторе;
• отмывание доходов от преступлений.

Криминализация (лекция 2.1, с. 7): подкуп национальных и иностранных ПДЛ, подкуп в частном секторе, торговля влиянием, хищения в частном секторе, отмывание преступных доходов, сокрытие, воспрепятствование правосудию.

Ответственность: ответственность юридических лиц, преследование, санкции, компенсация ущерба (лекция 2.1, с. 7).

Стандарты для компаний (ст. 12 «Частный сектор») (лекция 2.1, с. 7): обеспечение понимания и соблюдения сотрудниками, агентами и деловыми партнёрами антикоррупционных законов. Механизмы: горячая линия, сотрудничество с правоохранительными органами.

Стимулы: смягчение наказания, преференции при закупках, репутационные стимулы, вознаграждение осведомителей.

Гарантии: защита информаторов (ст. 33), защита свидетелей и потерпевших (ст. 32) (лекция 2.1, с. 7).

Возвращение активов (лекция 2.1, с. 9): идентификация бенефициарных собственников, контроль за зарубежными банковскими счетами, признание требований другой страны-участницы, исполнение постановлений о конфискации.

2 вопрос. Откатная система как проявление коррупции

Лекция 4.1, с. 18-38

Откат — неофициальное название коррупционной практики, обозначающее преднамеренное завышение цены контракта с целью передачи заказчику разницы в знак благодарности от исполнителя, либо с целью дележа неучтённых средств (лекция 4.1, с. 3).

Понятие (лекция 4.1, с. 20): «Откат» — любое негласное вознаграждение служащего коммерческой фирмы или административного органа сторонними лицами или организациями за принятие выгодного им управленческого или хозяйственного решения в рамках его должностных полномочий.

Правовая квалификация (лекция 4.1, с. 20): коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ) и получение взятки (ст. 290 УК РФ).

«Треугольник откатов» (лекция 4.1, с. 22):

• Заказчик — владеет финансами, «человек, который за всё платит».
• Организатор — управленец, распоряжающийся ресурсами компании.
• Подрядчик — «самое слабое звено», выполняет обязательства.

Классификация по уровню (лекция 4.1, с. 23):

• высокий уровень — топ-менеджер поставщика — топ-менеджер клиента;
• средний уровень — руководитель сбыта — начальник закупок;
• начальный уровень — менеджер — закупщик.

Виды откатов (лекция 4.1, с. 25): классические, страховые, рекламные, банковские, кадровые, торговые.

Формы откатов (лекция 4.1, с. 26):

1. Деньги (конверт, перечисление на «карманную» фирму).
2. Материальный подарок («откат I степени»).
3. Услуга (фиктивный семинар, спонсорская помощь).

Откаты в госзакупках (лекция 4.1, с. 36): средний размер «отката» — 22,5% от цены закупки, максимальный — 65%. 71% опрошенных отметили наличие неформальных выплат при закупках.

Картелизация экономики (лекция 4.1, с. 36): картельный сговор — соглашение между участниками, исключающее или искажающее конкуренцию на торгах.

3 вопрос. Деятельность ООО «Ромашка» на международном рынке

Западные НПА с экстерриториальным действием (лекция 2.1, с. 19):

1. FCPA (Закон США о борьбе с коррупцией за рубежом, 1977 г.):
   • жесткие правила контроля, требования к бухгалтерской и финансовой документации;
   • не охватывает коррупцию в частном секторе;
   • не рассматривает стимулирующие выплаты в качестве взятки;
   • распространяется на компании, имеющие связь с США.
2. UK Bribery Act (Закон Великобритании о взяточничестве, 2010 г.):
   • включает дачу и получение взятки;
   • ответственность за подкуп как на территории Великобритании, так и британской компанией или в её интересах за рубежом (трансграничность);
   • ответственность за подкуп должностных лиц в частном секторе.

Ограничения и требования для ООО «Ромашка» (лекция 2.1, с. 19-20):

• внедрение механизмов предотвращения подкупа;
• соблюдение требований к бухгалтерской и финансовой документации;
• принятие кодекса корпоративного поведения;
• предоставление отчётности американским регуляторам (по SOX).

Шесть принципов UKBA (лекция 2.1, с. 20):

1. Пропорциональность процедур — соответствие уровню риска, масштабам и характеру бизнеса.
2. Обязанности высшего руководства — принятие кодекса поведения с «нулевой терпимостью».
3. Оценка риска — периодическая оценка коррупционных рисков.
4. Должная осмотрительность — проверка лиц, действующих от имени компании.
5. Коммуникация и обучение — доступность информации для сотрудников и партнёров.
6. Мониторинг и пересмотр — регулярная отчётность и оценка эффективности.

Вариант антикоррупционной оговорки в договорах с контрагентами (лекция 3.2, с. 27):

1.1. При исполнении своих обязательств по договору Стороны, их аффилированные лица, работники или посредники не выплачивают, не предлагают выплатить и не разрешают выплату каких-либо денежных средств или ценностей, прямо или косвенно, любым лицам, для оказания влияния на действия или решения этих лиц с целью получить какие-либо неправомерные преимущества или иные неправомерные цели.

1.2. Стороны не осуществляют действия, квалифицируемые как дача/получение взятки, коммерческий подкуп в соответствии с применимым законодательством, включая Закон Великобритании «О взяточничестве» (UK Bribery Act) и Закон США «О борьбе с практикой коррупции за рубежом» (FCPA).

1.3. В случае возникновения у Стороны подозрений, что произошло или может произойти нарушение указанных обязательств, соответствующая Сторона обязуется уведомить другую Сторону в письменной форме.

1.4. После письменного уведомления соответствующая Сторона имеет право приостановить исполнение обязательств по договору до получения подтверждения, что нарушения не произошло или не произойдёт.

1.5. При подтверждении факта нарушения Сторона имеет право расторгнуть договор в одностороннем порядке и потребовать возмещения убытков.

Билет № 15

1 вопрос. Российское антикоррупционное законодательство

Лекция 2.1, с. 23-34; лекция 2.2, с. 3-18

Федеральные законы (лекция 2.1, с. 24):

• ФЗ от 25.12.2008 № 273-ФЗ «О противодействии коррупции» — основной закон, устанавливающий правовые и организационные основы противодействия коррупции в РФ, определяет понятие коррупции, принципы противодействия, меры профилактики, ограничения и запреты для госслужащих.
• ФЗ от 17.07.2009 № 172-ФЗ «Об антикоррупционной экспертизе нормативных правовых актов и проектов нормативных правовых актов» — устанавливает правовые и организационные основы антикоррупционной экспертизы, определяет коррупциогенные факторы.
• ФЗ от 07.05.2013 № 79-ФЗ — о запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады) в иностранных банках, владеть иностранными финансовыми инструментами.
• ФЗ от 03.12.2012 № 230-ФЗ — о контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам.

Национальная стратегия противодействия коррупции (лекция 2.2, с. 3-9):

Утверждена Указом Президента РФ № 460 от 13.04.2010. Разработана на основе анализа ситуации, оценки эффективности существующих мер, с учётом международных документов (Конвенция ООН против коррупции, Конвенция об уголовной ответственности за коррупцию).

Цель — искоренение причин и условий, порождающих коррупцию в российском обществе.

Задачи:

• формирование законодательных и организационных основ противодействия коррупции;
• организация исполнения законов, создание условий, затрудняющих коррупционное поведение;
• обеспечение выполнения норм антикоррупционного поведения.

Принципы (лекция 2.2, с. 5):

• признание коррупции системной угрозой безопасности РФ;
• приоритет мер по предупреждению коррупции;
• стабильность системы мер;
• конкретизация антикоррупционных положений в правовых актах.

Национальный план противодействия коррупции (лекция 2.2, с. 13-15):

Инструмент претворения в жизнь Национальной стратегии. Утверждён Указом Президента РФ № 478 от 16.08.2021 на 2021-2024 годы.

Направления:

• совершенствование системы запретов, ограничений и обязанностей;
• повышение эффективности мер по предотвращению и урегулированию конфликта интересов;
• совершенствование порядка проверки достоверности сведений о доходах;
• совершенствование правового регулирования ответственности за коррупционные правонарушения;
• применение цифровых технологий в целях противодействия коррупции.

2 вопрос. Антикоррупционный комплаенс в организации

Лекция 4.1, с. 41-60; лекция 4.2, с. 2-12

Антикоррупционный комплаенс — система мер внутри организации, направленная на предотвращение и профилактику совершения коррупционных преступлений сотрудниками организации (лекция 4.1, с. 44-45). Это обеспечение соответствия деятельности фирмы требованиям нормативных актов в сфере антикоррупционной политики, а также создание в организации механизмов анализа, выявления и оценки рисков коррупционно-опасных сфер деятельности и обеспечение комплексной защиты организации (лекция 4.1, с. 45).

Основные принципы противодействия коррупции в организации (лекция 4.1, с. 41-43):

1. Соответствие политики организации действующему законодательству — соответствие Конституции РФ, международным договорам, законодательству РФ.
2. Принцип личного примера руководства — ключевая роль руководства в формировании культуры нетерпимости к коррупции.
3. Принцип вовлечённости работников — информированность работников об антикоррупционном законодательстве и их активное участие.
4. Принцип соразмерности антикоррупционных процедур риску коррупции — разработка мероприятий с учётом существующих рисков.
5. Принцип эффективности антикоррупционных процедур — применение мер, имеющих низкую стоимость, обеспечивающих простоту реализации и приносящих значимый результат.
6. Принцип ответственности и неотвратимости наказания — неотвратимость наказания для всех работников вне зависимости от должности.
7. Принцип открытости бизнеса — информирование контрагентов, партнёров и общественности об антикоррупционных стандартах.
8. Принцип постоянного контроля и регулярного мониторинга — регулярный мониторинг эффективности внедрённых процедур.

Минимальный набор локальных нормативных актов в сфере противодействия коррупции (лекция 4.1, с. 54):

• антикоррупционная политика;
• кодекс этики и делового поведения;
• положение по предотвращению и урегулированию конфликта интересов;
• положение о подарках и знаках делового гостеприимства;
• положение о взаимодействии с публичными должностными лицами;
• положение о проверках деловых партнёров;
• регламент работы горячей линии;
• порядок защиты работников, сообщивших о коррупционных правонарушениях;
• положение о внутренних проверках;
• положение об оценке коррупционных рисков.

3 вопрос. Оценка коррупционных рисков согласно «Мерам по предупреждению коррупции в организациях»

Лекция 4.2, с. 41-45

Оценка коррупционных рисков включает восемь этапов (лекция 4.2, с. 41-43).

1. Ранжирование направлений деятельности (лекция 4.2, с. 41)

Специалист по противодействию коррупции должен:

• определить все направления деятельности организации;
• выделить сферы, потенциально связанные с наиболее высокими коррупционными рисками: закупки, аренда, реализация имущества, финансирование деятельности физлиц и юрлиц, участие в госзакупках, взаимодействие с госорганами, осуществляющими контрольно-надзорные функции, распределение бюджетных ассигнований и ограниченных ресурсов (лекция 3.2, с. 58).

2. Подготовительный этап (лекция 4.2, с. 4)

Специалист должен:

• изучить специфику организации (форма собственности, организационно-правовая форма, отрасль, размер, структура, география деятельности, модель управления);
• проанализировать антикоррупционное законодательство (ФЗ-273, методические рекомендации Минтруда);
• определить цели и задачи оценки;
• сформировать рабочую группу;
• разработать план проведения оценки.

3. Описание бизнес-процесса (лекция 4.2, с. 43)

Специалист должен:

• представить деятельность организации в виде отдельных бизнес-процессов;
• в каждом бизнес-процессе выделить составные элементы (подпроцессы);
• документально зафиксировать каждый подпроцесс.

4. Идентификация коррупционных рисков (лекция 4.2, с. 43)

Специалист должен:

• выделить «критические точки» — элементы (подпроцессы), при реализации которых наиболее вероятно возникновение коррупционных правонарушений;
• для каждого подпроцесса, связанного с коррупционным риском, составить описание возможных коррупционных правонарушений, включая характеристику выгоды или преимущества, которое может быть получено организацией или её работниками.

5. Анализ коррупционных рисков (лекция 4.2, с. 41-42)

Специалист должен:

• определить вероятные способы совершения коррупционных правонарушений (коррупционные схемы);
• оценить вероятность реализации каждого риска и возможные последствия;
• определить должности (полномочия) работников, наличие которых требуется для реализации каждой коррупционной схемы;
• выявить факторы, способствующие возникновению коррупционных рисков (высокий уровень административного усмотрения, несовершенство процедур, правовой нигилизм, слабость внутреннего контроля) (лекция 1.1, с. 33).

6. Ранжирование коррупционных рисков (лекция 4.2, с. 40)

Специалист должен:

• сформировать риск-профиль коррупционных рисков;
• ранжировать риски по степени вероятности и тяжести последствий;
• выделить наиболее критичные риски, требующие первоочередного принятия мер.

7. Разработка мер по минимизации коррупционных рисков (лекция 4.2, с. 43)

Специалист должен разработать комплекс мер для каждой «критической точки»:

• установление дополнительных форм отчётности работников о результатах принятых решений;
• введение ограничений, затрудняющих осуществление коррупционных платежей;
• усиление контроля за «критическими точками»;
• внедрение коллегиального принятия решений;
• автоматизация процедур;
• ротация сотрудников на коррупционно опасных должностях.

8. Оформление, согласование и утверждение результатов оценки (лекция 4.2, с. 45)

Специалист должен:

• подготовить «карту коррупционных рисков организации» — сводное описание «критических точек» и возможных коррупционных правонарушений (лекция 4.2, с. 43);
• сформировать перечень должностей, связанных с высоким коррупционным риском;
• согласовать результаты с руководством организации;
• утвердить карту рисков и план мероприятий по минимизации рисков;
• довести результаты до сведения всех заинтересованных работников.

Результат оценки — перечень должностей, замещение которых связано с коррупционными рисками, и план мероприятий по минимизации выявленных рисков (лекция 4.2, с. 33).

Билет № 16

1 вопрос. Понятие, виды и основания юридической ответственности за коррупцию

Лекция 2.1, с. 35-40, 42-53

Юридическая ответственность — реализация санкции нормы в отношении правонарушителя, возложение на него официальной обязанности претерпевать лишения материального, физического либо духовного порядка (лекция 2.1, с. 35).

Основание юридической ответственности (лекция 2.1, с. 36):

1. Наличие нормы права, запрещающей деяние и предусматривающей ответственность.
2. Правонарушение (состав правонарушения) как юридический факт.
3. Правоприменительный акт (приговор суда, приказ об увольнении, постановление о наложении взыскания).

Виды юридической ответственности (лекция 2.1, с. 38-40):

• Уголовная: наиболее суровый вид, за преступления, лишение свободы или жизни, приговор суда.
• Административная: за административные правонарушения, предупреждение, штраф, конфискация, лишение специального права, дисквалификация, административный арест.
• Дисциплинарная: за дисциплинарный проступок, замечание, выговор, увольнение.
• Гражданско-правовая: за нарушения в сфере имущественных отношений, возмещение вреда, восстановление нарушенного права.
• Материальная: за ущерб предприятию, причиненный работниками при исполнении трудовых обязанностей.

Ответственность за коррупционные правонарушения (лекция 2.1, с. 42-53):

Уголовная (лекция 2.1, с. 42-45): ст. 290 (получение взятки), ст. 291 (дача взятки), ст. 204 (коммерческий подкуп), ст. 285 (злоупотребление должностными полномочиями), ст. 292 (служебный подлог).

Административная (лекция 2.1, с. 49-50): ст. 19.28 КоАП (незаконное вознаграждение от имени юридического лица), ст. 19.29 КоАП (незаконное привлечение к трудовой деятельности бывшего госслужащего).

Дисциплинарная (лекция 2.1, с. 51-53): замечание, выговор, увольнение в связи с утратой доверия (ст. 59.2 ФЗ-79).

2 вопрос. Реализация предусмотренных политикой антикоррупционных мер

Лекция 4.2, с. 11-12; лекция 4.1, с. 10

Реализация антикоррупционных мер в организации включает следующие направления:

1. Нормативное обеспечение, закрепление стандартов поведения и декларация намерений (лекция 4.2, с. 11):

• разработка и принятие кодекса этики;
• разработка и внедрение положения о конфликте интересов;
• разработка правил обмена деловыми подарками;
• присоединение к Антикоррупционной хартии российского бизнеса;
• введение в договоры антикоррупционной оговорки;
• введение антикоррупционных положений в трудовые договоры.

2. Разработка и введение специальных антикоррупционных процедур (лекция 4.2, с. 11):

• процедура информирования о случаях склонения к коррупции (включая горячую линию);
• процедура информирования о ставшей известной информации о коррупционных правонарушениях;
• процедура урегулирования конфликта интересов;
• защита работников, сообщивших о нарушениях;
• ежегодное заполнение декларации о конфликте интересов;
• периодическая оценка коррупционных рисков;
• ротация работников на должностях с высоким коррупционным риском.

3. Обучение и информирование работников (лекция 4.2, с. 12, 15):

• ежегодное ознакомление под роспись с документами;
• проведение обучающих мероприятий;
• индивидуальное консультирование.

4. Внутренний контроль и аудит (лекция 4.2, с. 12; лекция 4.1, с. 55):

• контроль соблюдения внутренних процедур;
• контроль данных бухгалтерского учёта;
• контроль обоснованности расходов (подарки, представительские расходы, благотворительность).

5. Внешний контроль (лекция 4.2, с. 12):

• периодическое проведение внешнего аудита;
• привлечение независимых экспертов.

6. Оценка результатов (лекция 4.2, с. 12):

• регулярная оценка результатов антикоррупционной работы;
• подготовка отчётных материалов.

3 вопрос. Анализ Кодекса корпоративной этики ООО «Василёк»

Анализ представленной информации:

1. Соответствие общим принципам регулирования конфликта интересов (лекция 3.1, с. 53):

Представленный материал соответствует основным принципам управления конфликтом интересов:

• обязательность раскрытия сведений о конфликте интересов — закреплена в п. 1.2;
• индивидуальное рассмотрение каждого случая — подразумевается;
• конфиденциальность процесса раскрытия и урегулирования — не указана прямо, но предполагается стандартной практикой;
• защита работника от преследования в связи с сообщением — не указана, но рекомендуется.

Однако есть недостатки:

• не указаны конкретные сроки и порядок уведомления;
• не предусмотрена ответственность за несоблюдение требований;
• не указан порядок рассмотрения сообщений.

2. Право включить раздел о конфликте интересов в кодекс без отдельного Положения (лекция 3.1, с. 51):

Да, имеет право.Лекция 3.1, с. 51: «С целью регулирования и предотвращения конфликта интересов в деятельности своих работников организации рекомендуется: принять Положение о конфликте интересов или включить соответствующий детализированный раздел в действующий в организации кодекс поведения».

Таким образом, законодательство предоставляет организации выбор: либо принять отдельное Положение, либо включить соответствующий раздел в Кодекс корпоративной этики.

Рекомендации по улучшению:

• конкретизировать порядок уведомления (форма, сроки, ответственное лицо);
• предусмотреть ответственность за нарушение;
• закрепить принцип конфиденциальности и защиты заявителя.

Билет № 17

1 вопрос. Коррупционные правонарушения согласно УК РФ и КоАП РФ

Лекция 2.1, с. 44, 49; лекция 1.2, с. 16

По УК РФ (лекция 2.1, с. 44):

К взяточничеству:

• получение взятки (ст. 290 УК РФ);
• дача взятки (ст. 291 УК РФ);
• посредничество во взяточничестве (ст. 291.1 УК РФ);
• мелкое взяточничество (ст. 291.2 УК РФ).

Иные коррупционные преступления:

• мошенничество (ст. 159 УК РФ);
• присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ);
• коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ);
• посредничество в коммерческом подкупе (ст. 204.1 УК РФ);
• мелкий коммерческий подкуп (ст. 204.2 УК РФ);
• злоупотребление должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ);
• служебный подлог (ст. 292 УК РФ);
• провокация взятки (ст. 304 УК РФ).

По КоАП РФ (лекция 2.1, с. 49):

• ст. 14.9 — ограничение конкуренции органами власти;
• ст. 15.14 — нецелевое использование бюджетных средств;
• ст. 19.28 — незаконное вознаграждение от имени юридического лица;
• ст. 19.29 — незаконное привлечение к трудовой деятельности бывшего госслужащего;
• ст. 5.16 — подкуп избирателей;
• ст. 5.45 — использование преимуществ должностного положения в период выборов.

2 вопрос. Основные принципы противодействия коррупции в организации

Лекция 4.1, с. 41-43

1. Принцип соответствия политики организации действующему законодательству — соответствие Конституции РФ, международным договорам, законодательству РФ.
2. Принцип личного примера руководства — ключевая роль руководства в формировании культуры нетерпимости к коррупции.
3. Принцип вовлечённости работников — информированность работников об антикоррупционном законодательстве и их активное участие.
4. Принцип соразмерности антикоррупционных процедур риску коррупции — разработка мероприятий с учётом существующих рисков.
5. Принцип эффективности антикоррупционных процедур — применение мер, имеющих низкую стоимость и приносящих значимый результат.
6. Принцип ответственности и неотвратимости наказания — наказание для всех работников вне зависимости от должности.
7. Принцип открытости бизнеса — информирование контрагентов и общественности об антикоррупционных стандартах.
8. Принцип постоянного контроля и регулярного мониторинга — регулярный мониторинг эффективности внедрённых процедур.

3 вопрос. Оценка действий Петрова П.П., Иванова И.И., Сидорова С.С.

Тип деяния — коррупционное преступление, так как содержит признаки уголовно наказуемого деяния (лекция 1.2, с. 16).

Вид деяния — получение взятки (ст. 290 УК РФ) группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере (свыше 1 млн рублей), и злоупотребление должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ).

Аргументация:

• Петров П.П., Иванов И.И. и Сидоров С.С. являются должностными лицами (члены приёмочной комиссии, ФГУП);
• использовали служебные полномочия вопреки интересам службы (подписали акты приёмки неработающих объектов);
• действовали из корыстной заинтересованности (взятка в особо крупном размере);
• деяние повлекло тяжкие последствия (ущерб бюджету более 720 млн рублей, невозможность эксплуатации объектов).

Экономико-правовая оценка:

1. Экономический аспект: бюджетные средства в сумме более 720 млн рублей, выделенные по ФЦП, потрачены на строительство объектов, которые невозможно использовать по назначению. Это прямой ущерб государству, нецелевое расходование бюджетных средств.
2. Правовой аспект: должностные лица подписали акты приёмки, зная о нерабочем состоянии объектов, и выдали разрешение на ввод в эксплуатацию. Нарушены ст. 290 УК РФ (получение взятки), ст. 285 УК РФ (злоупотребление должностными полномочиями), ст. 292 УК РФ (служебный подлог).
3. Квалифицирующие признаки: группа лиц по предварительному сговору, особо крупный размер взятки, тяжкие последствия.

Последствия:

• Уголовная ответственность по ст. 290 УК РФ (до 15 лет лишения свободы) и ст. 285 УК РФ (до 10 лет).
• Дисциплинарная ответственность — увольнение в связи с утратой доверия.
• Гражданско-правовая ответственность — возмещение ущерба государству.
• Занесение в реестр лиц, уволенных в связи с утратой доверия.

Билет № 18

1 вопрос. Виды экономических преступлений коррупционного характера

Лекция 2.1, с. 44-45, 62

По УК РФ (лекция 2.1, с. 44-45):

Коррупционные преступления:

• ст. 159 УК РФ — мошенничество;
• ст. 160 УК РФ — присвоение или растрата;
• ст. 184 УК РФ — подкуп участников спортивных соревнований;
• ст. 204 УК РФ — коммерческий подкуп;
• ст. 204.1 УК РФ — посредничество в коммерческом подкупе;
• ст. 204.2 УК РФ — мелкий коммерческий подкуп;
• ст. 285 УК РФ — злоупотребление должностными полномочиями;
• ст. 289 УК РФ — незаконное участие в предпринимательской деятельности (лекция 2.1, с. 62);
• ст. 290 УК РФ — получение взятки;
• ст. 291 УК РФ — дача взятки;
• ст. 292 УК РФ — служебный подлог.

Другие статьи (лекция 2.1, с. 45):

• ст. 174 — легализация (отмывание) денежных средств;
• ст. 201 — злоупотребление полномочиями в коммерческой организации.

2 вопрос. Антикоррупционная политика организации

Лекция 4.2, с. 2, 5-6

Антикоррупционная политика организации — комплекс взаимосвязанных принципов, процедур и конкретных мероприятий, направленных на профилактику и пресечение коррупционных правонарушений в деятельности организации (лекция 4.2, с. 2).

Содержание антикоррупционной политики (лекция 4.2, с. 5):

• цели и задачи внедрения;
• используемые понятия и определения;
• основные принципы;
• область применения и круг лиц;
• должностные лица, ответственные за реализацию;
• обязанности работников и организации;
• перечень антикоррупционных мероприятий, стандартов и процедур;
• ответственность сотрудников;
• порядок пересмотра.

Меры по предупреждению коррупции (ст. 13.3 ФЗ-273) (лекция 4.2, с. 6):

1. Определение подразделений или должностных лиц, ответственных за профилактику.
2. Сотрудничество с правоохранительными органами.
3. Разработка и внедрение стандартов и процедур.
4. Принятие кодекса этики.
5. Предотвращение и урегулирование конфликта интересов.
6. Недопущение неофициальной отчётности и поддельных документов.

3 вопрос. Оценка действий Панфилова П.П.

Тип деяния — коррупционное преступление (лекция 1.2, с. 16).

Вид деяния — дача взятки (ст. 291 УК РФ) и мошенничество (ст. 159 УК РФ).

Аргументация:

• Панфилов предложил генеральному директору строительной фирмы денежное вознаграждение (9 млн руб.) за обеспечение победы в электронном аукционе;
• директор согласился, контракт заключён на сумму более 460 млн рублей;
• Панфилов получил вознаграждение через подконтрольное юрлицо по фиктивным договорам.

Экономико-правовая оценка:

1. Экономический аспект: контракт на строительство социального объекта в рамках нацпроекта заключён с коммерческой организацией не на конкурсной основе, а в результате коррупционного сговора. Бюджетные средства (460 млн руб.) могут быть неэффективно использованы.
2. Правовой аспект: Панфилов совершил дачу взятки должностному лицу (ст. 291 УК РФ) в крупном размере (9 млн руб.) через подконтрольное юрлицо по фиктивным договорам (ст. 159 УК РФ — мошенничество).

Квалифицирующие признаки: крупный размер взятки, совершение через подставное юрлицо, использование фиктивных договоров.

Последствия:

• Уголовная ответственность по ст. 291 УК РФ (до 12 лет лишения свободы) и ст. 159 УК РФ (до 10 лет).
• Гражданско-правовая ответственность — возмещение ущерба бюджету.
• Контракт может быть признан недействительным.

Билет № 19

1 вопрос. Национальная Стратегия и План противодействия коррупции

Лекция 2.2, с. 3-18

Национальная стратегия противодействия коррупции (лекция 2.2, с. 3-9):

• Утверждена Указом Президента РФ № 460 от 13.04.2010.
• Разработана на основе анализа ситуации, оценки эффективности существующих мер, с учётом международных документов (Конвенция ООН, Конвенция Совета Европы).
• Цель — искоренение причин и условий, порождающих коррупцию.
• Задачи: формирование законодательных основ, организация исполнения законов, обеспечение антикоррупционного поведения.
• Принципы: признание коррупции системной угрозой, приоритет профилактики, стабильность системы мер.

Национальный план противодействия коррупции (лекция 2.2, с. 13-15):

• Инструмент претворения в жизнь Национальной стратегии.
• Утверждён Указом Президента РФ № 478 от 16.08.2021 на 2021-2024 годы.
• Направления: совершенствование запретов и ограничений, предотвращение конфликта интересов, проверка доходов, ответственность за коррупционные правонарушения, противодействие коррупции в частном секторе, цифровые технологии.

Предполагаемые результаты (лекция 2.2, с. 18):

• снижение уровня коррупции;
• повышение открытости органов власти;
• рост доверия населения;
• повышение эффективности общественного контроля.

2 вопрос. Антикоррупционные мероприятия и порядок их выполнения (применения) в организации

Лекция 4.2, с. 11-12

Направления антикоррупционных мероприятий:

1. Нормативное обеспечение (лекция 4.2, с. 11):
   • кодекс этики;
   • положение о конфликте интересов;
   • правила обмена подарками;
   • антикоррупционная оговорка в договорах;
   • положения в трудовых договорах.
2. Специальные процедуры (лекция 4.2, с. 11):
   • информирование о склонении к коррупции (горячая линия);
   • информирование о нарушениях;
   • урегулирование конфликта интересов;
   • защита заявителей;
   • оценка коррупционных рисков;
   • ротация работников.
3. Обучение и информирование (лекция 4.2, с. 12):
   • ознакомление под роспись;
   • обучающие мероприятия;
   • индивидуальное консультирование.
4. Внутренний контроль (лекция 4.2, с. 12):
   • контроль соблюдения процедур;
   • контроль бухгалтерского учёта;
   • контроль расходов (подарки, представительские, благотворительность).
5. Внешний аудит (лекция 4.2, с. 12):
   • периодический внешний аудит;
   • привлечение независимых экспертов.
6. Оценка результатов (лекция 4.2, с. 12):
   • регулярная оценка;
   • подготовка отчётных материалов.

3 вопрос. Оценка действий Петрова П.П. и сотрудника ДПС

Тип деяния — коррупционное преступление (лекция 1.2, с. 16).

Вид деяния — дача взятки (ст. 291 УК РФ) со стороны Петрова П.П. и получение взятки (ст. 290 УК РФ) со стороны сотрудника ДПС.

Аргументация:

• Сотрудник ДПС является должностным лицом (представитель власти);
• Петров П.П. передал денежные средства (20 000 руб.) за непринятие мер по факту правонарушения (пересечение двойной сплошной и перевозка алкоголя без документов);
• Имела место взаимная договорённость (сговор) между Петровым и сотрудником ДПС.

Экономико-правовая оценка:

1. Экономический аспект: денежные средства в сумме 20 000 руб. переданы в обход установленной законом процедуры (составление протокола, уплата штрафа). Ущерб бюджету — непоступление суммы штрафа.
2. Правовой аспект:
   • Сотрудник ДПС: получил взятку за незаконное бездействие (не составление протокола) — ст. 290 УК РФ «Получение взятки» (до 8 лет лишения свободы).
   • Петров П.П.: дал взятку должностному лицу за совершение незаконного бездействия — ст. 291 УК РФ «Дача взятки» (до 8 лет лишения свободы).
3. Квалифицирующие признаки: взятка за незаконные действия (бездействие) должностного лица.

Последствия:

• Уголовная ответственность для обоих по соответствующим статьям.
• Дисциплинарная ответственность для сотрудника ДПС — увольнение из органов.
• Конфискация денежных средств в доход государства.
• Занесение сотрудника ДПС в реестр уволенных в связи с утратой доверия.

Билет № 20

1 вопрос. Международные стандарты противодействия взяточничеству и коррупции

Лекция 2.1, с. 4-22

Основные международные договоры (лекция 2.1, с. 4-9):

1. Конвенция ООН против коррупции (UNCAC) — 2003 г., 71 статья. Россия ратифицировала в 2006 г.
2. Конвенция ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц — 1997 г. Россия присоединилась в 2012 г.
3. Конвенция Совета Европы об уголовной ответственности за коррупцию — 1999 г. (денонсирована в 2023 г.).

Зарубежные акты с экстерриториальным действием (лекция 2.1, с. 19-20):

• FCPA (США, 1977 г.) — запрет подкупа иностранных должностных лиц.
• UK Bribery Act (Великобритания, 2010 г.) — ответственность за взяточничество в публичном и частном секторе.
• Sarbanes-Oxley Act (США, 2002 г.) — требования к финансовой отчётности и кодексам поведения.

Международные стандарты (лекция 2.1, с. 22):

• ISO 37001 «Система менеджмента противодействия коррупции» — применим к организациям любого типа и размера.
• ISO 26000 — руководство по социальной ответственности.

Шесть принципов UKBA (лекция 2.1, с. 20):

1. Пропорциональность процедур.
2. Обязанности высшего руководства («tone at the top»).
3. Оценка риска.
4. Должная осмотрительность.
5. Коммуникация и обучение.
6. Мониторинг и пересмотр.

2 вопрос. Задачи, функции и полномочия структурного подразделения или должностных лиц, ответственных за профилактику коррупционных и иных правонарушений

Лекция 4.2, с. 13-14; лекция 4.1, с. 10, 51, 56

В обязанности структурного подразделения или должностного лица включается (лекция 4.2, с. 14):

• разработка и представление проектов локальных нормативных актов (антикоррупционная политика, кодекс этики);
• проведение контрольных мероприятий по выявлению коррупционных правонарушений;
• организация оценки коррупционных рисков;
• приём и рассмотрение сообщений о случаях склонения к коррупционным нарушениям;
• организация заполнения и рассмотрения деклараций о конфликте интересов;
• оказание содействия контрольно-надзорным и правоохранительным органам при проверках;
• организация обучающих мероприятий и консультирования работников;
• проведение оценки результатов антикоррупционной работы и подготовка отчётов руководству.

Задача ответственного антикоррупционного подразделения (лекция 4.1, с. 56): построение структуры барьеров, препятствующих коррупционным проявлениям, нивелирование негативных последствий на ранней стадии для обеспечения безопасности бизнес-процессов.

Руководитель компании (лекция 4.1, с. 51):

• демонстрирует коллективу непримиримость коррупционным проявлениям;
• принимает антикоррупционную политику и кодекс этики;
• обеспечивает подразделение полномочиями и самостоятельностью в принятии решений.

3 вопрос. Оценка действий Петрова П.П., Иванова И.И., Сидорова С.С. (повторный случай, аналогичен билету № 17)

Тип деяния — коррупционное преступление (лекция 1.2, с. 16).

Вид деяния — получение взятки (ст. 290 УК РФ) группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, и злоупотребление должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ) (лекция 2.1, с. 44, 62).

Аргументация:

• Должностные лица (члены приёмочной комиссии) подписали акты приёмки неработающих объектов;
• действовали из корыстной заинтересованности (взятка);
• ущерб бюджету — более 720 млн рублей;
• объекты невозможно эксплуатировать по назначению.

Последствия от реализации такой схемы:

Для государства и бюджета:

• нецелевое расходование бюджетных средств (720 млн руб.);
• невозможность эксплуатации объектов федеральной собственности;
• срыв выполнения ФЦП «Развитие транспортной системы России»;
• репутационные потери государства.

Для должностных лиц (Петрова, Иванова, Сидорова):

• Уголовная ответственность: ст. 290 УК РФ (получение взятки в особо крупном размере) — до 15 лет лишения свободы; ст. 285 УК РФ (злоупотребление должностными полномочиями) — до 10 лет.
• Дисциплинарная ответственность: увольнение в связи с утратой доверия.
• Занесение в реестр уволенных в связи с утратой доверия (лекция 3.1, с. 49).
• Гражданско-правовая ответственность: возмещение ущерба государству.

Для общества:

• объекты, построенные за счёт налогоплательщиков, не используются;
• подрыв доверия к государственным институтам;
• формирование толерантности к коррупции.

Антикоррупционные мероприятия для данного случая (лекция 4.2, с. 11-12; лекция 3.2, с. 47):

1. Усиление контроля за приёмкой объектов:
   • обязательное участие независимых экспертов в приёмочных комиссиях;
   • проведение технического аудита перед подписанием актов приёмки;
   • видеофиксация осмотра объектов.
2. Совершенствование системы госзакупок:
   • прозрачность выбора подрядчиков;
   • усиление контроля за исполнением контрактов;
   • введение системы независимого строительного контроля.
3. Антикоррупционные процедуры (лекция 4.2, с. 11):
   • разработка кодекса этики и положения о конфликте интересов;
   • введение обязательного декларирования конфликта интересов;
   • создание горячей линии для сообщений о коррупции.
4. Обучение и информирование (лекция 4.2, с. 15):
   • обучение госслужащих по вопросам противодействия коррупции;
   • разъяснение ответственности по ст. 285, 290 УК РФ.
5. Усиление ответственности (лекция 4.2, с. 65):
   • увольнение в связи с утратой доверия;
   • возмещение ущерба;
   • занесение в реестр уволенных.

Билет № 21

1 вопрос. Система государственных органов, осуществляющих противодействие коррупции

Лекция 2.2, с. 19-20, 24-37

Субъекты антикоррупционной деятельности (лекция 2.2, с. 19):

1. Высшие органы власти (лекция 2.2, с. 19-20):

• Президент РФ — определяет основные направления антикоррупционной политики, устанавливает компетенцию федеральных органов исполнительной власти (лекция 2.2, с. 21).
• Федеральное Собрание РФ (Государственная Дума и Совет Федерации) — разрабатывает и принимает федеральные законы, осуществляет контроль за деятельностью органов исполнительной власти (лекция 2.2, с. 20).
• Правительство РФ — распределяет антикоррупционные функции между федеральными органами.

2. Правоохранительные органы (лекция 2.2, с. 19, 32-36):

• Генеральная прокуратура РФ — координирует антикоррупционную деятельность правоохранительных органов, осуществляет надзор за исполнением антикоррупционного законодательства (лекция 2.2, с. 20, 36).
• Следственный комитет РФ — расследует коррупционные преступления.
• МВД России — выявляет и пресекает коррупционные преступления.
• ФСБ России — ведёт оперативно-розыскную деятельность по коррупционным делам.
• Федеральная таможенная служба — противодействует коррупции в таможенной сфере.

3. Федеральные органы с дополнительными функциями (лекция 2.2, с. 19):

• Счётная палата РФ — осуществляет контроль за расходованием бюджетных средств, выявляет коррупционные риски (лекция 2.2, с. 37).
• Министерство юстиции РФ — проводит антикоррупционную экспертизу НПА.
• Министерство труда и социальной защиты РФ — разрабатывает методические рекомендации по противодействию коррупции в организациях.
• Федеральная антимонопольная служба (ФАС) — выявляет картельные сговоры и нарушения антимонопольного законодательства (лекция 4.1, с. 38).
• Росфинмониторинг — осуществляет контроль за финансовыми операциями, выявляет легализацию доходов.

4. Органы власти субъектов РФ и органы местного самоуправления — на служащих распространяются антикоррупционные ограничения и запреты.

5. Институты гражданского общества — участвуют в предупреждении коррупции.

Совет при Президенте РФ по противодействию коррупции (лекция 2.2, с. 24-27):

• Образован в 2008 году. Совещательный орган при Президенте РФ.
• Основные задачи: подготовка предложений по госполитике в области противодействия коррупции, координация деятельности федеральных органов, контроль за реализацией Национального плана (лекция 2.2, с. 26).

2 вопрос. Оценка коррупционных рисков. «Карта коррупционных рисков организации»

Лекция 4.2, с. 28, 33, 40-45

Коррупционные риски — заложенные в системе государственного и муниципального управления возможности для действий/бездействия должностных лиц с целью незаконного извлечения материальной и иной выгоды при выполнении своих должностных полномочий (лекция 4.2, с. 28).

Цель оценки — определение конкретных бизнес-процессов и деловых операций, при реализации которых наиболее высока вероятность совершения коррупционных правонарушений (лекция 4.2, с. 43).

Принципы оценки (лекция 4.2, с. 35-37): законность, полнота, рациональное распределение ресурсов, всесторонность, взаимосвязь с антикоррупционными мероприятиями, своевременность, гласность, привлечение заинтересованных сторон.

Порядок проведения оценки (лекция 4.2, с. 43):

1. Представить деятельность организации в виде отдельных бизнес-процессов.
2. Выделить «критические точки».
3. Составить описание возможных коррупционных схем.
4. Подготовить карту коррупционных рисков.
5. Сформировать перечень должностей с высоким риском.
6. Разработать меры по минимизации рисков.

«Карта коррупционных рисков организации» (лекция 4.2, с. 45) — сводное описание «критических точек» и возможных коррупционных правонарушений. Включает:

• бизнес-процесс;
• критическую точку;
• описание возможной коррупционной схемы;
• должности с коррупционными рисками;
• меры по минимизации рисков.

Пример (лекция 4.2, с. 45): для бизнес-процесса «Закупка» критическая точка — выбор способа размещения заказа. Возможная схема — искусственное дробление закупки для упрощения процедуры. Меры — запрет дробления, автоматический мониторинг, ограничение возможности получения выгод.

3 вопрос. Оценка действий Панфилова П.П.

Тип деяния — коррупционное преступление (лекция 1.2, с. 16).

Вид деяния — дача взятки (ст. 291 УК РФ) в особо крупном размере (свыше 1 млн рублей), коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ), мошенничество (ст. 159 УК РФ) и легализация доходов (ст. 174 УК РФ) (лекция 2.1, с. 45).

Аргументация:

• Панфилов предложил генеральному директору строительной фирмы денежное вознаграждение (9 млн руб.) за обеспечение победы в электронном аукционе;
• директор согласился, контракт заключён на сумму более 460 млн рублей;
• Панфилов получил вознаграждение через подконтрольное юрлицо по фиктивным договорам.

Последствия от реализации такой схемы:

Для государства и бюджета:

• контракт заключён не на конкурсной основе, а в результате коррупционного сговора (460 млн руб.);
• бюджетные средства могут быть неэффективно использованы;
• срыв реализации национального проекта;
• подрыв доверия к системе госзакупок.

Для Панфилова П.П.:

• Уголовная ответственность: ст. 291 УК РФ (дача взятки) — до 12 лет лишения свободы; ст. 159 УК РФ (мошенничество) — до 10 лет; ст. 174 УК РФ (легализация) — до 7 лет.
• Штраф, конфискация имущества.
• Занесение в реестр уволенных в связи с утратой доверия (если был госслужащим).

Для генерального директора:

• Уголовная ответственность: получение взятки (ст. 290 УК РФ) — до 15 лет лишения свободы; коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ).
• Увольнение, дисквалификация.

Для общества:

• социальный объект может быть построен некачественно или не построен вовсе;
• подрыв доверия к национальным проектам.

Антикоррупционные мероприятия для данного случая (лекция 4.2, с. 11-12; лекция 3.2, с. 36-37):

1. Усиление контроля за госзакупками:
   • обязательное обоснование начальной цены контракта;
   • усиление контроля за участниками торгов (проверка аффилированности);
   • автоматизированный мониторинг аномальных ценовых предложений.
2. Проверка контрагентов (Due Diligence) (лекция 4.1, с. 57-58):
   • проверка деловой репутации участников торгов;
   • выявление связей между участниками и должностными лицами;
   • ведение реестра недобросовестных поставщиков.
3. Антикоррупционные процедуры (лекция 4.2, с. 11):
   • введение обязательной антикоррупционной оговорки в контракты;
   • создание горячей линии для сообщений о коррупции;
   • защита заявителей от преследования.
4. Усиление ответственности (лекция 4.2, с. 65):
   • ужесточение санкций за коррупционные преступления в сфере госзакупок;
   • увольнение в связи с утратой доверия;
   • занесение в реестр уволенных.

Билет № 22

1 вопрос. Полномочия высших органов власти для противодействия коррупции

Лекция 2.2, с. 19-31

Президент РФ (лекция 2.2, с. 21):

• определяет основные направления государственной политики в области противодействия коррупции;
• устанавливает компетенцию федеральных органов исполнительной власти;
• определяет особенности соблюдения ограничений, запретов и требований;
• формирует Совет по противодействию коррупции.

Федеральное Собрание РФ (лекция 2.2, с. 20, 28-31):

• разрабатывает и принимает федеральные законы, направленные на борьбу с коррупцией;
• осуществляет контроль за деятельностью органов исполнительной власти.
• Комитет Государственной Думы по безопасности и противодействию коррупции (лекция 2.2, с. 30-31):
  • осуществляет предварительное рассмотрение законопроектов;
  • принимает решение о проведении парламентских слушаний;
  • взаимодействует с органами государственной власти и Общественной палатой;
  • анализирует реализацию антикоррупционного законодательства;
  • рассматривает обращения граждан о коррупции.

Правительство РФ (лекция 2.2, с. 20):

• распределяет антикоррупционные функции между федеральными органами;
• принимает меры по обеспечению законности, прав и свобод граждан.

2 вопрос. Информирование работников об антикоррупционной политике

Лекция 4.2, с. 12, 15-16; лекция 3.2, с. 5

Формы информирования работников:

1. Ежегодное ознакомление под роспись с нормативными документами, регламентирующими вопросы предупреждения и противодействия коррупции в организации (лекция 4.2, с. 12).
2. Проведение обучающих мероприятий по вопросам профилактики и противодействия коррупции (лекция 4.2, с. 12, 15):
   • обучение непосредственно после приёма на работу;
   • периодическое обучение для поддержания знаний;
   • обучение при назначении на более высокую должность;
   • дополнительное обучение при выявлении провалов в реализации политики.
3. Организация индивидуального консультирования работников по вопросам применения антикоррупционных стандартов и процедур (лекция 4.2, с. 12).
4. Размещение стендов наглядной агитации по вопросам противодействия коррупции (лекция 4.2, с. 16):
   • основные понятия и термины законодательства;
   • информация об ответственности;
   • перечень НПА;
   • стандарты антикоррупционного поведения;
   • виды ответственности;
   • способы обратной связи.
5. Организация «телефонов доверия» (лекция 3.2, с. 5) — каналы для сообщения о фактах коррупции.
6. Создание каналов обратной связи (лекция 4.1, с. 59):
   • горячая линия по вопросам противодействия коррупции;
   • рассмотрение каждого поступающего обращения;
   • защита лиц, обратившихся на горячую линию.

3 вопрос. Оценка действий инспектора государственной противопожарной службы

Совершил ли инспектор правонарушение?Да, совершил.

Вид деяния — конфликт интересов и нарушение антикоррупционного законодательства (лекция 3.1, с. 2).

Экономико-правовая оценка:

1. Конфликт интересов (лекция 3.1, с. 2): личная заинтересованность инспектора (супруга является руководителем ООО «Пожарник») влияет или может повлиять на надлежащее, объективное и беспристрастное исполнение им должностных обязанностей.
2. Нарушение ст. 10, 11 ФЗ-273: инспектор обязан был уведомить работодателя о личной заинтересованности и принять меры по предотвращению конфликта интересов.
3. Использование служебного положения: инспектор рекомендовал обратиться именно в ту организацию, где руководителем является его супруга, что является использованием должностного положения для получения выгоды (непрямая) для себя и супруги.
4. Непотизм (лекция 1.2, с. 14): покровительство по службе на основе родственных и дружеских отношений.

Последствия:

• Дисциплинарная ответственность — увольнение в связи с утратой доверия.
• Административная ответственность — возможно, по ст. 19.29 КоАП РФ.
• Занесение в реестр уволенных в связи с утратой доверия.

Билет № 23

1 вопрос. Полномочия правоохранительных органов для противодействия коррупции

Лекция 2.2, с. 19, 32-36

Основные правоохранительные органы (лекция 2.2, с. 32):

• Генеральная прокуратура РФ;
• Следственный комитет РФ;
• Министерство внутренних дел РФ;
• Федеральная служба безопасности РФ;
• Федеральная таможенная служба.

Основные направления правоохранительной деятельности (лекция 2.2, с. 33):

• осуществление правосудия;
• оперативно-розыскная деятельность;
• предварительное расследование уголовных дел;
• прокурорский надзор;
• обеспечение деятельности судов, исполнение наказания, правовая помощь.

Генеральная прокуратура РФ (лекция 2.2, с. 34, 36):

• в Генеральной прокуратуре образовано Управление по надзору за исполнением законодательства о противодействии коррупции;
• осуществляет прокурорский надзор за исполнением антикоррупционного законодательства;
• координирует деятельность правоохранительных органов по противодействию коррупции (лекция 2.2, с. 36).

Формы координации (лекция 2.2, с. 36):

• проведение координационных совещаний руководителей правоохранительных органов;
• обмен информацией;
• совместные выезды в регионы;
• совместные целевые мероприятия;
• издание совместных приказов, указаний;
• разработка планов координационной деятельности.

Формы взаимодействия (лекция 2.2, с. 35):

• подготовка и направление запрашиваемой информации и документов;
• участие в следственных действиях;
• выделение специалистов и экспертов;
• предоставление помещений для производства следственных действий.

2 вопрос. Меры по устранению или минимизации коррупционных рисков

Лекция 4.2, с. 43, 46-47; лекция 4.2, с. 11

Меры по предупреждению коррупции в организации (лекция 4.2, с. 47):

• введение элементов корпоративной культуры;
• организационная структура, правила и процедуры;
• регламентация внутренними нормативными документами.

Комплекс мер для каждой «критической точки» (лекция 4.2, с. 43):

• установление дополнительных форм отчётности работников о результатах принятых решений;
• введение ограничений, затрудняющих осуществление коррупционных платежей;
• усиление контроля за «критическими точками»;
• внедрение коллегиального принятия решений;
• автоматизация процедур;
• ротация сотрудников на коррупционно опасных должностях.

Две группы методов противодействия (лекция 4.2, с. 46):

1. Меры борьбы с внешними проявлениями — воздействие на участников коррупционных отношений, совершенствование законодательства.
2. Меры борьбы с институциональными предпосылками — устранение условий, способствующих коррупции, работа с потенциальными коррупционерами.

Компенсационные меры — меры по устранению последствий коррупции.

Конкретные меры по минимизации рисков (лекция 4.2, с. 11):

• внедрение стандартов и процедур;
• принятие кодекса этики;
• предотвращение конфликта интересов;
• введение процедур информирования и защиты заявителей;
• периодическая оценка рисков.

3 вопрос. Оценка действий Зиновьева З.З.

Существует ли конфликт интересов?

Да, существует реальный конфликт интересов (лекция 3.1, с. 11), так как он уже существует на данный момент и супруга уже получила выгоду (кредит).

Аргументация (лекция 3.1, с. 2):

• Зиновьев является должностным лицом (руководитель отдела лицензирования банковской деятельности);
• осуществляет функции государственного управления и контроля в отношении коммерческого банка «КРЕДИТ+»;
• его супруга имеет имущественные обязательства перед этим же банком (кредит 2 млн руб.);
• личная заинтересованность Зиновьева (благополучие супруги) может повлиять на объективность и беспристрастность исполнения им должностных обязанностей;
• возникает противоречие между личной заинтересованностью и правами и законными интересами общества и государства.

Меры по урегулированию конфликта интересов (лекция 3.1, с. 44, 48):

1. Зиновьев обязан (лекция 3.1, с. 33):
   • уведомить работодателя в письменном виде о личной заинтересованности;
   • отказаться от выгоды (супруга должна погасить кредит или перекредитоваться в другом банке).
2. Работодатель обязан (лекция 3.1, с. 34):
   • принять меры по предотвращению или урегулированию конфликта интересов;
   • изменить должностное положение Зиновьева (отстранить от контроля за «КРЕДИТ+»);
   • отстранить от исполнения должностных обязанностей в отношении данного банка.
3. Если меры не приняты (лекция 3.1, с. 44, 48):
   • Зиновьев подлежит увольнению в связи с утратой доверия.

Билет № 24

1 вопрос. Полномочия иных федеральных органов и федеральных органов, имеющих дополнительные функции в сфере противодействия коррупции

Лекция 2.2, с. 19, 37

Счётная палата РФ (лекция 2.2, с. 37):

• развитие среды добросовестности через совершенствование мер по противодействию коррупции;
• совершенствование системы ограничений и требований;
• совершенствование механизмов предотвращения и урегулирования конфликта интересов;
• совершенствование информационного обмена с органами власти и правоохранительными органами;
• содействие созданию единой системы обеспечения прозрачности государственной антикоррупционной политики;
• поддержка культуры нулевой терпимости к коррупции;
• организация непрерывного мониторинга открытости, достоверности, полноты и качества данных в государственных информационных системах.

Министерство труда и социальной защиты РФ:

• разрабатывает методические рекомендации по разработке и принятию организациями мер по предупреждению и противодействию коррупции (лекция 3.2, с. 55-56);
• выпускает рекомендации по внедрению и развитию антикоррупционной политики в организациях;
• разрабатывает стандарты противодействия коррупции.

Министерство юстиции РФ:

• проводит антикоррупционную экспертизу нормативных правовых актов и их проектов (лекция 3.2, с. 15).

Федеральная антимонопольная служба (ФАС):

• выявляет картельные сговоры на торгах;
• возбуждает дела по признакам антиконкурентных соглашений (лекция 4.1, с. 38).

Росфинмониторинг:

• осуществляет контроль за финансовыми операциями;
• выявляет легализацию доходов, полученных преступным путём;
• взаимодействует с правоохранительными органами (лекция 2.2, с. 68).

2 вопрос. Меры по предупреждению коррупции при взаимодействии с организациями-контрагентами и в зависимых организациях

Лекция 3.2, с. 24-26; лекция 4.1, с. 23, 57-58; лекция 4.2, с. 11, 18-20

1. Антикоррупционная оговорка в договоре (лекция 3.2, с. 24-27):

• запрет на действия, квалифицируемые как коммерческий подкуп, дача или получение взятки;
• порядок разрешения ситуации при подозрении на коррупцию;
• права сторон при нарушении (расторжение договора, возмещение убытков).

2. Проверка контрагентов (Due Diligence) (лекция 4.1, с. 57-58):

• проверка деловой репутации;
• наличие ресурсов для исполнения обязательств;
• связи с должностными лицами;
• наличие антикоррупционной политики.

3. Работа с документами (лекция 4.1, с. 23):

• требовать у контрагентов устав и выписку из ЕГРЮЛ;
• хранить рабочую переписку (бумажную и электронную);
• собирать документы о движении товара;
• сохранять доказательства реального использования товаров/услуг.

4. Сотрудничество с правоохранительными органами (лекция 4.2, с. 18-20):

• публичное обязательство сообщать о коррупционных правонарушениях;
• обязательство не применять санкции к сотрудникам, сообщившим о нарушениях;
• содействие при проведении проверок и расследований.

5. Внутренний контроль (лекция 4.1, с. 55):

• обеспечение надёжности и достоверности финансовой отчётности;
• соответствие деятельности требованиям нормативных актов.

3 вопрос. Оценка действий Петрова П.П. и Сидорова С.С.

Тип деяния — коррупционное преступление (лекция 1.2, с. 16).

Вид деяния — логроллинг — процесс коррупционного лоббизма в законодательном процессе, состоящий из схемы обмена голосами, конкретная форма — «бочонок с салом» («паровозик») (лекция 3.2, с. 28-29).

Аргументация (лекция 3.2, с. 28):

• основной закон «набивается» локальными проектами («салом»);
• депутаты вносят поправки, слабо связанные или не связанные с основным законом;
• локальные проекты финансируются из федерального бюджета вместо регионального;
• депутаты действуют в угоду интересов группы лиц.

Схема «бочонка с салом» (лекция 3.2, с. 29):

1. Внесение законопроекта.
2. Добавление пакета поправок, содержащего локальные проекты.
3. Принятие поправок (с использованием торговли голосами или незаконных методов).
4. Финансирование локального проекта за счёт федеральных средств.
5. Нанесение ущерба государственному бюджету (излишние расходы, дефицит бюджета).

Последствия от реализации такой схемы:

Для государства и бюджета:

• нецелевое расходование федеральных бюджетных средств;
• дефицит бюджета из-за излишних расходов;
• нарушение баланса между федеральным и региональным бюджетами;
• ухудшение финансового положения регионов.

Для депутатов Петрова и Сидорова:

• нарушение антикоррупционного законодательства;
• возможная уголовная ответственность по ст. 285 УК РФ (злоупотребление должностными полномочиями) или ст. 290 УК РФ (получение взятки, если была связь с коррупционными выплатами);
• лишение депутатского мандата;
• занесение в реестр уволенных в связи с утратой доверия.

Для общества:

• интересы группы лиц ставятся выше общественных интересов;
• подрыв доверия к законодательной власти;
• снижение эффективности бюджетных расходов;
• укрепление коррупционных практик в законодательном процессе.

Билет № 25

1 вопрос. Полномочия институтов гражданского общества для противодействия коррупции

Лекция 2.2, с. 38; лекция 3.2, с. 9; лекция 4.1, с. 15-17

Институты гражданского общества, участвующие в противодействии коррупции (лекция 2.2, с. 38):

• Общественная палата РФ;
• Торгово-промышленная палата РФ;
• Общероссийская общественная организация «Ассоциация юристов России»;
• политические партии;
• саморегулируемые организации (СРО);
• общественные организации, объединяющие промышленников и предпринимателей.

Правовая основа: п. 7 ст. 3 ФЗ-273 предписывает сотрудничество государства с институтами гражданского общества, международными организациями и физическими лицами (лекция 3.2, с. 9).

Полномочия и направления деятельности:

1. Участие в общественном контроле и экспертизе — формирование нетерпимости к коррупции, развитие институтов общественного и парламентского контроля (лекция 2.2, с. 8). Участие представителей общественности в комиссиях, создаваемых органами власти (лекция 3.2, с. 5).
2. Взаимодействие с бизнес-сообществом — РСПП с 2019 года проводит Антикоррупционный рейтинг российского бизнеса, информируя Правительство РФ, Администрацию Президента РФ, Банк России и Генеральную прокуратуру РФ (лекция 4.1, с. 17).
3. Антикоррупционная хартия российского бизнеса (лекция 4.1, с. 17, 59) — подписана РСПП, ТПП РФ, «Деловой Россией» и «ОПОРОЙ России». Процедура «Общественного подтверждения» — независимая экспертная оценка антикоррупционной политики компаний.
4. Информационное противодействие — участие в профилактике распространения коррупции в органах государственной власти (лекция 4.1, с. 15).
5. Содействие развитию общественных институтов защиты прав (лекция 4.1, с. 11).

2 вопрос. Защита конфиденциальной информации. Правовые аспекты, формы и методы предотвращения фактов утраты (утечки) информации

Лекция LK_11_REJDER, с. 3; лекция 2.2, с. 60, 65, 72; лекция 3.1, с. 20

Правовые аспекты:

Конфиденциальная информация — информация ограниченного доступа (лекция 2.2, с. 60, 65). Госслужащие не вправе разглашать конфиденциальную информацию либо использовать её в своих интересах; перечень таких сведений закреплён в указе Президента РФ № 188 (лекция 2.2, с. 72). Запрещено использовать служебную информацию для получения конкурентных преимуществ (лекция 3.1, с. 20).

Формы и методы предотвращения утечки информации:

1. Защита корпоративной информации (лекция LK_11_REJDER, с. 3):

• хранение документации (протоколов, печатей, ЭЦП, свидетельств о праве собственности) в недоступных для посторонних местах;
• передача бухгалтерских функций отдельной подконтрольной фирме;
• разработка положения о защите конфиденциальной информации (порядок общения с прессой, предоставления документов третьим лицам);
• заключение с менеджерами высшего звена договоров о неразглашении под угрозой санкций;
• физическо-техническая защита базы данных клиентов (шифрование, сейфы);
• защита логинов, паролей и средств идентификации.

2. Организационные меры:

• ограничение доступа к информации;
• учёт лиц, получивших доступ;
• регулирование отношений в трудовых и гражданско-правовых договорах;
• ознакомление работника под расписку с режимом конфиденциальности.

3. Технические методы:

• централизованные системы хранения секретов;
• многофакторная аутентификация;
• шифрование;
• принцип минимальных привилегий.

4. Защита заявителей о коррупции (лекция 3.2, с. 37-40) — обеспечение конфиденциальности сведений о защищаемом лице.

3 вопрос. Анализ мер по формированию нетерпимости к коррупции в регионе А.

Лекция 3.2, с. 32-33

Нетерпимость к коррупции — устойчивое состояние человека и общества, характеризующееся непринятием любых форм коррупционного поведения и их порицанием (лекция 3.2, с. 32).

Цель — создать атмосферу, где коррупционная модель поведения становится экономически невыгодной и воспринимается как неприемлемая.

Механизмы формирования нетерпимости (лекция 3.2, с. 32-33):

1. Формирование антикоррупционного правосознания.
2. Антикоррупционное просвещение.
3. Антикоррупционная пропаганда.
4. Антикоррупционное образование.

Соотнесение предложенных мер с механизмами:

1. Антикоррупционное просвещение: информирование населения о формах коррупционного поведения, объяснение мер по предотвращению коррупции, повышение уровня правовых знаний населения.
2. Антикоррупционная пропаганда: публикации СМИ о вреде коррупции, использование социальной рекламы, проведение мероприятий антикоррупционной направленности.
3. Антикоррупционное образование: курсы дополнительного образования для сотрудников госучреждений.

Дополнительные меры (лекция 3.2, с. 34-35):

• проведение открытых уроков и классных часов с участием сотрудников правоохранительных органов;
• проведение общественных акций, приуроченных к Международному дню борьбы с коррупцией (9 декабря);
• включение в образовательные стандарты положений о формировании компетенции, позволяющей выработать нетерпимое отношение к коррупционному поведению (лекция 3.2, с. 34);
• организация слушаний, совещаний, семинаров и конференций антикоррупционной направленности (лекция 3.2, с. 33);
• демонстрация прозрачности деятельности государства (лекция 3.2, с. 32);
• обучение алгоритму действий при обнаружении коррупции (лекция 3.2, с. 32).

Билет № 26

1 вопрос. Система мер для противодействия мошенническим и коррупционным проявлениям в РФ

Лекция 2.2, с. 39-54; лекция 4.2, с. 47-48; лекция 1.2, с. 45

Противодействие коррупции — деятельность федеральных органов, органов субъектов РФ, органов местного самоуправления, институтов гражданского общества, организаций и физических лиц по предупреждению коррупции, борьбе с ней и минимизации её последствий (лекция 1.2, с. 45; лекция 2.2, с. 54).

Два основных направления (лекция 2.2, с. 42):

1. Борьба с внешними проявлениями — воздействие на участников коррупционных отношений.
2. Предупреждение коррупции — формирование активной антикоррупционной политики.

Меры по борьбе с внешними проявлениями (лекция 2.2, с. 47):

• планирование антикоррупционной деятельности;
• обеспечение финансового контроля (декларирование доходов);
• создание механизма общественного контроля (общественные палаты, советы при ведомствах);
• расследование и привлечение к ответственности (МВД, ФСБ, прокуратура);
• взаимодействие ведомств.

Меры по профилактике (ст. 6 ФЗ-273) (лекция 2.2, с. 48; лекция 4.2, с. 47):

1. Формирование нетерпимости к коррупционному поведению.
2. Антикоррупционная экспертиза правовых актов.
3. Квалификационные требования и проверка сведений.
4. Увольнение за недостоверные сведения о доходах.
5. Учёт безупречной службы при продвижении.
6. Развитие общественного и парламентского контроля.

Принципы противодействия (ст. 3 ФЗ-273) (лекция 2.2, с. 40): законность, публичность, неотвратимость наказания, приоритет профилактики, сотрудничество с гражданским обществом.

Организационная структура (лекция 2.2, с. 19-20):

• Президент РФ, Федеральное Собрание, Правительство РФ;
• Генпрокуратура, СК, МВД, ФСБ, ФТС;
• Счётная палата, Минюст, Минтруд, ФАС, Росфинмониторинг;
• органы субъектов РФ и местного самоуправления;
• институты гражданского общества.

2 вопрос. Сотрудничество с правоохранительными органами в сфере противодействия коррупции и корпоративного мошенничества

Лекция 4.2, с. 17-20

Формы сотрудничества (лекция 4.2, с. 19):

• публичное обязательство сообщать в правоохранительные органы о случаях совершения коррупционных правонарушений;
• обязательство воздерживаться от санкций в отношении сотрудников, сообщивших о нарушениях;
• оказание содействия уполномоченным представителям правоохранительных органов при проведении мероприятий по пресечению или расследованию коррупционных преступлений;
• оказание содействия при проведении инспекционных проверок.

Дополнительные формы (лекция 4.2, с. 20):

• оказание содействия при проверках деятельности организации по вопросам предупреждения коррупции;
• оказание содействия при проведении оперативно-розыскных мероприятий;
• оказание поддержки в выявлении и расследовании фактов коррупции;
• предпринятие мер по сохранению и передаче в правоохранительные органы документов и информации о коррупционных правонарушениях;
• привлечение специалистов при подготовке заявительных материалов и ответов на запросы;
• недопущение вмешательства в выполнение служебных обязанностей должностными лицами судебных или правоохранительных органов (лекция 4.2, с. 20).

3 вопрос. Оценка действий Петрова П.П. и алгоритм проверки

Органы, которые должны быть задействованы в проверке:

1. Прокуратура — надзор за исполнением антикоррупционного законодательства (лекция 2.2, с. 34).
2. Следственный комитет — расследование уголовных дел о коррупции (лекция 2.2, с. 32).
3. МВД (Управление экономической безопасности) — выявление и пресечение коррупционных преступлений.
4. ФСБ — при наличии признаков организованной преступности.
5. Контрольное управление администрации муниципального образования — внутренняя проверка.
6. Росреестр — проверка законности сделок с земельными участками.
7. Росприроднадзор — проверка соблюдения водоохранного законодательства.

Алгоритм взаимодействия органов:

1. Поступление сигнала (жалоба, сообщение СМИ, плановая проверка).
2. Прокурорская проверка — истребование документов по распоряжению земельными участками.
3. Назначение служебной проверки в администрации муниципального образования.
4. Передача материалов в Следственный комитет при наличии признаков преступления (ст. 285 УК РФ, ст. 290 УК РФ).
5. Проведение оперативно-розыскных мероприятий (МВД/ФСБ) — выявление фактов получения взятки.
6. Судебное разбирательство — признание сделок недействительными.
7. Информирование общественности о результатах проверки.

Меры по устранению системных причин коррупции в сфере распределения земельных участков:

1. Прозрачность процедур — проведение торгов (аукционов) на право получения земельных участков (лекция 2.2, с. 44).
2. Публикация информации о всех сделках с землёй на официальном сайте (лекция 3.2, с. 5).
3. Усиление контроля за соблюдением водоохранного законодательства.
4. Антикоррупционная экспертиза нормативных актов о распоряжении землёй (лекция 3.2, с. 10).
5. Ротация чиновников, занимающихся распределением земли.
6. Обучение должностных лиц антикоррупционному поведению (лекция 4.2, с. 15).
7. Создание комиссий с участием общественности для контроля за распределением земельных участков (лекция 3.2, с. 5).

Билет № 27

1 вопрос. Противодействие коррупции на государственной службе

Лекция 2.2, с. 55-79

Меры противодействия коррупции на госслужбе (лекция 2.2, с. 57):

1. Требования к госслужащим при назначениях.
2. Предоставление и проверка сведений о доходах и расходах.
3. Ограничения и запреты для госслужащих.
4. Ограничения после увольнения с госслужбы.
5. Предотвращение и урегулирование конфликта интересов.

Требования при назначениях (лекция 2.2, с. 58):

• назначение с учётом заслуг и деловых качеств;
• совершенствование профессионального мастерства;
• профессиональная подготовка, переподготовка, повышение квалификации;
• содействие должностному росту на конкурсной основе;
• ротация госслужащих;
• формирование кадрового резерва;
• оценка результатов через аттестацию.

Контроль доходов (лекция 2.2, с. 59-63):

• обязаны предоставлять сведения о доходах, имуществе и обязательствах имущественного характера (своих и членов семьи) (лекция 2.2, с. 59).
• ФЗ № 230-ФЗ «О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам» (лекция 2.2, с. 60, 64).
• Контроль за расходами: приобретение земельных участков, недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг, если сумма сделки превышает общий доход за три года (лекция 2.2, с. 63-65).

Запреты для госслужащих (лекция 2.2, с. 69-72):

• совмещать госслужбу и предпринимательскую деятельность;
• приобретать ценные бумаги для извлечения прибыли (при вероятности конфликта интересов);
• получать подарки, вознаграждения за выполнение обязанностей;
• разглашать конфиденциальную информацию;
• открывать счета в иностранных банках (запрет распространяется на супругу и несовершеннолетних детей) (лекция 2.2, с. 72).

Ограничения после увольнения (лекция 2.2, с. 73):

• в течение 2 лет не может трудоустроиться в организации, в отношении которых осуществлял управленческие функции, без согласия комиссии по конфликту интересов (лекция 2.2, с. 71).

2 вопрос. Корпоративные конфликты, мошенничество и коррупция как проявление мести

Лекция LK_11_REJDER, с. 1-3; лекция 4.1, с. 4

Коррупционное поведение должностных лиц может преследовать следующие цели (лекция 4.1, с. 4):

• вымогательство денег и имущества;
• уничтожение бизнеса (в интересах конкурентов);
• захват бизнеса или доли рынка;
• месть за жалобы на госорганы;
• удовлетворение просьбы третьих лиц за вознаграждение.

Коррупция как месть:

• использование административного ресурса для давления на бизнес;
• инициирование проверок, возбуждение уголовных дел;
• отказ в продлении разрешений, лицензий;
• искусственное создание препятствий для деятельности.

Корпоративный конфликт как инструмент рейдерского захвата (лекция LK_11_REJDER, с. 1):

• провоцирование конфликтов между партнёрами;
• использование внутренних противоречий;
• скупка долгов компании для инициирования банкротства (лекция LK_11_REJDER, с. 2).

Мошенничество как проявление корпоративного конфликта:

• недружественный генеральный директор заключает невыгодные сделки (лекция LK_11_REJDER, с. 2);
• внезапное прекращение финансирования партнёром (лекция LK_11_REJDER, с. 2);
• захват корпоративного контроля через скупку голосов (лекция LK_11_REJDER, с. 2).

3 вопрос. Экономико-правовая оценка действий Сидорова С.С., Козлова К.К., Белова А.А., Беловой Б.Б.

Белова Б.Б. — нарушила ФЗ № 79-ФЗ (запрет на иностранные активы для супругов госслужащих) и ФЗ № 230-ФЗ (обязанность декларировать крупные расходы). Использовала офшорную схему (Панама) и переоформление на брата для сокрытия имущества. Не декларировала доходы (арендная плата, дивиденды) — уклонение от уплаты налогов (ст. 198 УК РФ).

Сидоров С.С. — нарушил ФЗ № 230-ФЗ (обязанность декларировать расходы супруги) и ст. 10, 11 ФЗ-273 (конфликт интересов). Устное уведомление начальника не освобождает от обязанности. Допустил конфликт интересов и не принял мер по урегулированию. Нарушение влечёт увольнение в связи с утратой доверия (лекция 3.1, с. 44).

Козлов К.К. — узнав о нарушении, обязан был инициировать проверку в соответствии с ФЗ № 230-ФЗ (ст. 4, 5) и ст. 11 ФЗ-273. Непринятие мер — основание для увольнения в связи с утратой доверия.

Белов А.А. — переоформил виллу на себя и получал доход без декларирования. При осведомлённости о происхождении средств — ст. 174 УК РФ (легализация доходов).

Билет № 28

1 вопрос. Контроль доходов и расходов государственных служащих

Лекция 2.2, с. 59-65; лекция 2.1, с. 24

Правовая основа (лекция 2.1, с. 24):

• ФЗ от 25.12.2008 № 273-ФЗ — обязанность предоставлять сведения о доходах, имуществе и обязательствах имущественного характера.
• ФЗ от 03.12.2012 № 230-ФЗ — контроль за соответствием расходов доходам.

Субъекты предоставления сведений (лекция 2.2, с. 59):

• граждане, претендующие на замещение должностей государственной или муниципальной службы;
• лица, замещающие указанные должности.

Сведения о доходах (лекция 2.2, с. 61):

• о счетах в иностранных банках;
• о ценных бумагах иностранных государств;
• о недвижимости за пределами РФ;
• об обязательствах имущественного характера за рубежом;
• о цифровых финансовых активах, выпущенных по иностранному праву.

Контроль за расходами (лекция 2.2, с. 63-65):

• контроль за сделками по приобретению земельных участков, недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг;
• если сумма сделки превышает общий доход лица и его супруги за три последних года;
• истребование сведений об источниках получения средств (лекция 2.2, с. 63).

Проверка достоверности (лекция 2.2, с. 66-68):

• осуществляется уполномоченными структурными подразделениями;
• запросы в Росфинмониторинг;
• проверка по Указу Президента РФ от 21.09.2009 № 1065 (лекция 2.2, с. 66).

2 вопрос. Корпоративный конфликт и его роль в планах реализации рейдерского захвата компании-цели

Лекция LK_11_REJDER, с. 1-3

Рейдерство — насильственный, силовой захват предприятия без согласия собственника (лекция LK_11_REJDER, с. 1).

Роль корпоративного конфликта:

• инструмент для проникновения в бизнес;
• способ ослабления компании;
• легитимизация незаконных действий под видом корпоративных процедур.

Методы использования конфликта (лекция LK_11_REJDER, с. 1-2):

• провоцирование конфликтов между партнёрами;
• недружественный директор заключает невыгодные сделки;
• скупка долгов компании для инициирования банкротства;
• внезапное прекращение финансирования партнёром (кассовый разрыв);
• захват корпоративного контроля через скупку голосов;
• переманивание клиентов через кражу базы данных.

Индикаторы подготовки захвата (лекция LK_11_REJDER, с. 2):

• внезапная активность к компании (акционеры, СМИ, конкуренты);
• неожиданные судебные иски;
• внезапные проверки контролирующих органов.

3 вопрос. Экономико-правовая оценка действий Петрова П.П. и факторы коррупции

Экономико-правовая оценка:

1. Тип деяния — коррупционное преступление (лекция 1.2, с. 16).
2. Вид деяния — получение взятки (ст. 290 УК РФ), злоупотребление должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ), незаконное участие в предпринимательской деятельности (ст. 289 УК РФ) (лекция 2.1, с. 62).
3. Аргументация:
   • Петров П.П. — должностное лицо (заместитель главы муниципального образования);
   • использует служебные полномочия по распоряжению земельными участками;
   • подписал документ о продаже участка в водоохранной зоне под застройку (нарушение законодательства) и о передаче в аренду для парка аттракционов;
   • действовал из корыстной заинтересованности (вознаграждение).

Факторы, способствовавшие коррупционному деянию (лекция 1.1, с. 27-33; лекция 1.2, с. 23-24):

1. Экономические: низкая оплата труда, возможность получения значительной выгоды.
2. Организационные: высокий уровень административного усмотрения, отсутствие прозрачных процедур распределения земли (лекция 1.1, с. 33).
3. Правовые: несовершенство законодательства о распоряжении муниципальной землёй, пробелы в контроле.
4. Институциональные: слабость внутреннего административного контроля, отсутствие практики внутреннего аудита (лекция 1.1, с. 33).
5. Социальные: традиции непотизма, снисходительное отношение к коррупции (лекция 1.1, с. 30).

Билет № 29

1 вопрос. Требования, ограничения и запреты для госслужащих и граждан после их увольнения с госслужбы

Лекция 2.2, с. 69-73

Запреты для госслужащих (лекция 2.2, с. 72):

• совмещать госслужбу и предпринимательскую деятельность;
• приобретать ценные бумаги для извлечения прибыли (при вероятности конфликта интересов);
• выступать официальным представителем лиц по доверенности (при конфликте интересов);
• получать подарки и вознаграждения за выполнение обязанностей;
• разглашать конфиденциальную информацию;
• делать публичные высказывания о работе госорганов (кроме случаев, предусмотренных инструкцией);
• открывать счета в иностранных банках (запрет на супругу и детей) (лекция 2.2, с. 72).

Ограничения после увольнения (лекция 2.2, с. 73):

• в течение 2 лет после увольнения с госслужбы бывший госслужащий не может без согласия комиссии по конфликту интересов замещать должности в организациях, в отношении которых он осуществлял управленческие функции (лекция 2.2, с. 71).
• обязанность уведомлять работодателя о предыдущем месте работы.
• ответственность для работодателя — незаконное привлечение бывшего госслужащего (ст. 19.29 КоАП РФ).

2 вопрос. Недружественное поглощение хозяйствующего субъекта: понятие, сущность, содержание

Лекция LK_11_REJDER, с. 1-3

Недружественное поглощение (рейдерский захват) — насильственный, силовой захват предприятия или его части, осуществляющийся без согласия собственника или руководителя организации (лекция LK_11_REJDER, с. 1).

Типы рейдерства (лекция LK_11_REJDER, с. 1):

• белое — внешне в рамках закона (срывы собраний, провокации проверок);
• серое — балансирует на грани преступления и законной деятельности;
• чёрное — шантаж, подкуп, угрозы, подделки документов, силовое проникновение.

Методы (лекция LK_11_REJDER, с. 1-2):

• силовые действия (смена замков, охраны);
• смена конечных бенефициаров;
• давление на владельца;
• противоправное присвоение имущества;
• провоцирование конфликтов между партнёрами.

Технологии захвата (лекция LK_11_REJDER, с. 2):

1. Недружественный директор заключает невыгодные сделки.
2. Скупка долгов для инициирования банкротства.
3. Внезапное прекращение финансирования.
4. Захват корпоративного контроля через скупку голосов.
5. Переманивание клиентов через кражу базы данных.

3 вопрос. Проверка по делу Сидорова С.С., Беловой Б.Б., Белова А.А.

Органы для проверки:

1. Управление Президента РФ по вопросам противодействия коррупции — проверка сведений о доходах заместителя министра (лекция 2.2, с. 66).
2. Прокуратура — надзор за исполнением антикоррупционного законодательства.
3. Следственный комитет — расследование уголовных дел (ст. 290, 291 УК РФ).
4. Росфинмониторинг — проверка финансовых операций через иностранные счета (лекция 2.2, с. 68).
5. ФНС — проверка декларирования доходов Беловой Б.Б. и Белова А.А.

Алгоритм взаимодействия:

1. Получение информации (от Управления Президента или из внешних источников).
2. Запрос в Росфинмониторинг о финансовых операциях (лекция 2.2, с. 68).
3. Проверка сведений о доходах и расходах Сидорова С.С. и его супруги (лекция 2.2, с. 66).
4. При обнаружении признаков преступления — передача в Следственный комитет.
5. Возбуждение уголовного дела.
6. Принятие кадрового решения в отношении Сидорова С.С.

Последствия для участников:

• Сидоров С.С. — увольнение в связи с утратой доверия, занесение в реестр уволенных (лекция 3.1, с. 49), возможное уголовное преследование (ст. 290 УК РФ).
• Белова Б.Б. — уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов (ст. 198 УК РФ), конфискация имущества.
• Белов А.А. — уголовная ответственность за легализацию доходов (ст. 174 УК РФ), конфискация.
• Козлов К.К. — увольнение в связи с утратой доверия за непринятие мер.

Меры профилактики (лекция 4.2, с. 11-12; лекция 2.2, с. 48):

• усиление контроля за декларированием доходов и расходов;
• автоматизированный мониторинг финансовых операций (лекция 2.2, с. 61);
• ужесточение ответственности за нарушение запретов;
• регулярное обучение госслужащих антикоррупционному поведению (лекция 4.2, с. 15).

Билет № 30

1 вопрос. Принципы противодействия коррупции

Принципы на макроуровне (государственная политика) - фз 273

1. Признание, обеспечение и защита прав и свобод человека и гражданина — связывает противодействие коррупции с Конституцией РФ, где человек, его права и свободы являются высшей ценностью.
2. Законность — чёткая определённость и отсутствие двусмысленности в нормах права (лекция 3.2, с. 4).
3. Публичность деятельности органов власти — сведения о доходах и расходах госслужащих, а также о результатах их работы должны раскрываться в СМИ (лекция 3.2, с. 5).
4. Неотвратимость наказания — ни одно преступление не должно остаться нераскрытым (лекция 3.2, с. 6).
5. Комплексное использование всех антикоррупционных мер — вовлечённость в борьбу с коррупцией всех сфер и ветвей власти, а также гражданских институтов (лекция 3.2, с. 7).
6. Приоритетная профилактика коррупции — предупреждение преступлений до того, как они нанесут ущерб обществу и государству.
7. Сотрудничество с институтами гражданского общества, международными организациями и физическими лицами — обмен и взаимопомощь в вопросе противодействия и предупреждения взяточничества (лекция 3.2, с. 9).

Принципы на уровне хозяйствующего субъекта

1. Принцип соответствия политики организации действующему законодательству — соответствие Конституции РФ, международным договорам, законодательству РФ.
2. Принцип личного примера руководства — ключевая роль руководства организации в формировании культуры нетерпимости к коррупции и в создании внутриорганизационной системы предупреждения и противодействия коррупции.
3. Принцип вовлечённости работников — информированность работников организации о положениях антикоррупционного законодательства и их активное участие в формировании и реализации антикоррупционных стандартов и процедур.
4. Принцип соразмерности антикоррупционных процедур риску коррупции — разработка и выполнение комплекса мероприятий с учётом существующих в деятельности организации коррупционных рисков.
5. Принцип эффективности антикоррупционных процедур — применение антикоррупционных мероприятий, которые имеют низкую стоимость, обеспечивают простоту реализации и приносят значимый результат.
6. Принцип ответственности и неотвратимости наказания — неотвратимость наказания для работников организации вне зависимости от занимаемой должности, стажа работы и иных условий.
7. Принцип открытости бизнеса — информирование контрагентов, партнёров и общественности о принятых в организации антикоррупционных стандартах ведения бизнеса.
8. Принцип постоянного контроля и регулярного мониторинга — регулярное осуществление мониторинга эффективности внедрённых антикоррупционных стандартов и процедур, а также контроля за их исполнением.

Минимальный набор локальных нормативных актов (лекция 4.1, с. 54):

• антикоррупционная политика;
• кодекс этики и делового поведения;
• положение по предотвращению и урегулированию конфликта интересов;
• положение о подарках и знаках делового гостеприимства;
• положение о взаимодействии с публичными должностными лицами;
• положение о проверках деловых партнёров;
• регламент работы горячей линии;
• порядок защиты работников, сообщивших о коррупционных правонарушениях;
• положение о внутренних проверках;
• положение об оценке коррупционных рисков.

Как принципы реализуются в конкретных процедурах

1. Нормативное обеспечение (лекция 4.2, с. 11):
   • разработка и принятие кодекса этики;
   • разработка и внедрение положения о конфликте интересов;
   • разработка правил обмена деловыми подарками;
   • присоединение к Антикоррупционной хартии российского бизнеса;
   • введение в договоры антикоррупционной оговорки;
   • введение антикоррупционных положений в трудовые договоры.
2. Разработка и введение специальных антикоррупционных процедур
   • процедура информирования о случаях склонения к коррупции (горячая линия);
   • процедура информирования о ставшей известной информации о коррупционных правонарушениях;
   • процедура урегулирования конфликта интересов;
   • защита работников, сообщивших о нарушениях;
   • ежегодное заполнение декларации о конфликте интересов;
   • периодическая оценка коррупционных рисков;
   • ротация работников на должностях с высоким коррупционным риском.
3. Обучение и информирование работников (лекция 4.2, с. 12, 15):
   • ежегодное ознакомление под роспись с документами;
   • проведение обучающих мероприятий;
   • индивидуальное консультирование.
4. Внутренний контроль и аудит (лекция 4.2, с. 12; лекция 4.1, с. 55):
   • контроль соблюдения внутренних процедур;
   • контроль данных бухгалтерского учёта;
   • контроль обоснованности расходов (подарки, представительские расходы, благотворительность).
5. Сотрудничество с правоохранительными органами (лекция 4.2, с. 18-20):
   • публичное обязательство сообщать о коррупционных правонарушениях;
   • обязательство не применять санкции к сотрудникам, сообщившим о нарушениях;
   • содействие при проведении проверок и расследований.

2 вопрос. Анализ причин возникновения корпоративного мошенничества в России как феномена незаконного отъема собственности

Лекция 4.1, с. 2-9; лекция LK_11_REJDER, с. 1

Причины корпоративного мошенничества (лекция 4.1, с. 9):

• несовершенство политической системы;
• недостаточный контроль регионов и муниципалитетов;
• институциональные недостатки (госкорпорации, МУПы, ГУПы);
• недостатки в сфере информирования;
• высокая латентность коррупционных нарушений в сфере бизнеса;
• отсутствие внутреннего контроля в коммерческих организациях;
• наследие советской модели.

Формы незаконного отъема собственности:

• рейдерство — силовой захват предприятия (лекция LK_11_REJDER, с. 1);
• корпоративное мошенничество — использование служебного положения для вывода активов;
• фальсификация финансовой отчётности.

3 вопрос. Тип и вид деяния, последствия, антикоррупционные мероприятия

Тип деяния — коррупционное преступление (лекция 1.2, с. 16).

Вид деяния — получение взятки (ст. 290 УК РФ), злоупотребление должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ), незаконное участие в предпринимательской деятельности (ст. 289 УК РФ).

Последствия (лекция 1.2, с. 39-43; лекция 2.1, с. 40):

Для государства:

• подрыв авторитета государственной власти;
• нецелевое использование бюджетных средств;
• репутационные потери.

Для Сидорова С.С.:

• увольнение в связи с утратой доверия (ст. 59.2 ФЗ-79) (лекция 2.2, с. 53);
• занесение в реестр уволенных (лекция 3.1, с. 49);
• уголовная ответственность по ст. 290 УК РФ (до 15 лет) и ст. 285 УК РФ (до 10 лет);
• конфискация имущества.

Для Беловой Б.Б.:

• уголовная ответственность по ст. 198 УК РФ (уклонение от уплаты налогов);
• конфискация имущества, приобретённого незаконным путём.

Для Белова А.А.:

• уголовная ответственность по ст. 174 УК РФ (легализация доходов).

Для Козлова К.К.:

• увольнение в связи с утратой доверия за непринятие мер.

Антикоррупционные мероприятия для данного случая (лекция 4.2, с. 11-12; лекция 2.2, с. 48):

1. Усиление контроля за декларированием:
   • ужесточение проверки сведений о доходах и расходах госслужащих и членов их семей (лекция 2.2, с. 59-61);
   • расширение перечня подлежащих декларированию активов (включая иностранные).
2. Совершенствование законодательства:
   • ужесточение ответственности за нарушение запрета на иностранные активы;
   • введение механизма конфискации имущества, приобретённого незаконным путём.
3. Цифровизация контроля (лекция 2.2, с. 61):
   • автоматизированный мониторинг финансовых операций через иностранные счета;
   • создание единой базы данных о доходах и имуществе госслужащих.
4. Обучение госслужащих антикоррупционному поведению (лекция 4.2, с. 15).
5. Защита заявителей о коррупционных нарушениях (лекция 3.2, с. 37-40).