Formas de Pago y Tipos de Cheques: Todo lo que Necesitas Saber

Formas de Pago: Anticipado, Contado y Aplazado

En las transacciones comerciales, existen diversas modalidades de pago que se adaptan a las necesidades y acuerdos entre compradores y vendedores. A continuación, se describen las más comunes:

• Pago Anticipado: El proveedor exige al cliente que pague la totalidad o una parte del importe antes de la entrega del bien o servicio.
• Pago al Contado: El cliente paga en el momento de la recepción del bien o servicio.
• Pago Aplazado o Crédito: Permite a los clientes aplazar el pago durante un período de tiempo determinado. Esto implica un acuerdo de crédito entre las partes.

El Cheque: Definición y Partes

El cheque es un documento mercantil por el cual la persona que lo expide (librador) da la orden al banco (librado) en el que tiene depositado su dinero, para que pague el importe del cheque a una tercera persona (tomador o tenedor).

Partes Intervinientes en un Cheque

• Librador: Persona física o jurídica que emite el cheque y ordena el pago.
• Librado: Banco o entidad financiera en la que el librador tiene una cuenta corriente y que está obligado a pagar el cheque.
• Tomador o Tenedor: Persona física o jurídica que recibe el cheque del librador y tiene el derecho de cobrarlo.
• Avalista: Persona que garantiza el pago del cheque. Si el librador no paga, el avalista asume la responsabilidad.
• Endosante: Persona que posee un cheque y lo transmite a otra mediante endoso (firma en el dorso).
• Endosatario: Persona que recibe un cheque mediante endoso y adquiere el derecho de cobrarlo o transmitirlo nuevamente.

Tipos de Cheques y sus Características

Cheque al Portador

Se caracteriza porque debe pagarse a cualquier persona que lo presente al cobro o que lo ingrese en su cuenta. Generalmente, se indica "al portador" o se deja el espacio del beneficiario en blanco.

Cheque Nominativo

Son aquellos que se extienden a favor de una persona física o jurídica específica. Solo puede cobrarlo la persona indicada, presentando su DNI y firmando el cheque. La firma en el dorso del cheque, en este caso, significa que se está endosando a favor de la entidad bancaria del beneficiario para su abono en cuenta.

Cheque Cruzado

Se trazan dos barras paralelas y transversales en el anverso del cheque. Su finalidad es evitar que pueda ser cobrado por personas distintas al tenedor legítimo.

• Cruzado General: Se indica "Banco y Cía" o simplemente dos barras paralelas. Si el tenedor es cliente del banco librado, puede cobrarlo en efectivo. Si no es cliente, solo podrá cobrarlo mediante abono en su cuenta.
• Cruzado Especial: Entre las barras se escribe el nombre de un banco determinado. Solo podrá ser cobrado mediante abono en la cuenta del banco especificado.

Cheque para Abonar en Cuenta

El librador o el tenedor pueden prohibir el pago en efectivo escribiendo la leyenda "para abonar en cuenta" entre las barras (o en el anverso). Esto obliga a que el cheque sea ingresado en una cuenta bancaria.

Cheque Conformado

La conformidad acredita la autenticidad del cheque y la existencia de fondos suficientes en la cuenta del librador para pagarlo. Se indica en el dorso del cheque, incluyendo la fecha límite de validez de la cláusula de conformidad.

Cheque Ventanilla

Se utiliza cuando los titulares de cuentas corrientes desean disponer de fondos en efectivo y no tienen cheques disponibles (por ejemplo, por haberlos agotado). El banco proporciona un cheque especial para este propósito.